aunque no es el creador de la frase, Benjamin Franklin escribió una vez: «en este mundo Nada se puede decir que sea seguro, excepto la muerte y los impuestos.»El seguro de vida nos ayuda a prepararnos para la muerte, pero ¿qué pasa con la incertidumbre causada cuando el seguro de vida y los impuestos se superponen? ¿Cómo interactúan exactamente, y qué necesitas saber para mantenerte en el camino recto y estrecho?

has oído hablar de cuando los ganadores de la lotería obtienen todo ese dinero a la vez y luego gastan una gran parte de él pagando impuestos sobre la ganancia., Es posible que esté preocupado de que lo mismo es cierto si y cuando recibe un pago de seguro de vida.

sea cual sea su situación específica, definitivamente querrá hablar con un profesional de impuestos con licencia. Pero en este artículo, queremos aliviar cualquier preocupación o temor al darle alguna información sobre los impuestos y cómo se relacionan con el seguro de vida.

tipos de impuestos que necesitas conocer

primero, vamos a tener una idea de los diferentes tipos de impuestos de los que estamos hablando aquí.,

• impuesto sobre la renta-este es el impuesto más conocido de los cuatro, y es simplemente un impuesto federal o estatal sobre los ingresos de un individuo o pareja casada. El servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) toma la cantidad que ha ganado durante el año, le permite deducir ciertos gastos y, finalmente, determina lo que debe en función de su categoría de impuesto sobre la renta neta.,

• impuesto sobre el patrimonio-básicamente, el gobierno federal y algunos estados combinan todos los activos del fallecido (propiedad, inversiones, anualidades y seguros de vida), restan todo lo que se debe (préstamos, facturas médicas y tarjetas de crédito), y luego gravan el número final. Este impuesto se paga del patrimonio en sí, no de las personas involucradas. La buena noticia es que la mayoría de las propiedades no se ven afectadas por este impuesto federal porque, a partir de 2019, solo las propiedades valoradas en más de $11.4 millones tienen que pagar., Cada Estado que tiene un impuesto sobre el patrimonio también tiene su propia cantidad de exención que va desde 1 1 millón a 1 11.4 millones.

• impuesto a la herencia – un impuesto a la herencia es un poco diferente porque es un impuesto estatal impuesto a una persona que recibe una herencia. Todos los cónyuges están exentos de este impuesto, pero algunos estados del impuesto niños o parejas. Dado que es tan raro, es probable que no se vea afectado por él, pero siga adelante y verifique si vive en uno de los seis estados que tienen un impuesto de herencia.,

• generación-saltarse el impuesto – esto podría ser una obviedad si se mira de cerca el término. Básicamente, es un impuesto que se aplica cuando una herencia se da a alguien que no sea el siguiente descendiente inmediato, o una «persona salteada», ya sea que esa persona esté en la familia o no. Por ejemplo, un abuelo podría «saltarse» a su propio hijo y dejar una herencia a su nieta (o a un pariente que tenga al menos 37½ años menos que el fallecido).(1) Este impuesto también se puede aplicar al dinero dado a una persona skip a través de un fideicomiso.

¿Cuándo el seguro de vida no está sujeto a impuestos?,

La mayoría de las veces, el seguro de vida no está sujeto a impuestos. Pero hay algunas excepciones. Queremos poner su mente a gusto primero destacando algunos casos específicos en los que no tiene que preocuparse por los impuestos sobre el seguro de vida. Hablaremos más sobre cuando tienes que pagar más tarde.

cuando su beneficiario recibe un pago en una suma global

No hay sorpresa aquí: cuando su cónyuge u otro beneficiario designado recibe el pago (llamado «beneficio por muerte») de su seguro de vida, no importa cuán grande sea, no se pagan impuestos sobre la renta.,

si el beneficio por muerte se considera parte de su patrimonio (porque no estipuló un beneficiario específico), y el pago está por debajo de un cierto límite ($11.4 millones en 2019), no se pagan impuestos sobre el patrimonio.

cuando su beneficiario recibe una ganancia en valor en efectivo

Si tiene un seguro de vida con valor en efectivo (a diferencia del seguro de vida a término, que es el tipo que recomendamos), tiene una cuenta de valor en efectivo agregado asociada a él., Cuando el titular de la póliza muere, el valor total en efectivo vuelve a la compañía de seguros (consulte ¿Por qué no recomendamos este tipo de póliza?). En algunos casos muy raros, una compañía de seguros estará de acuerdo en vender una póliza que paga algún valor en efectivo a los beneficiarios tras su muerte. Los beneficiarios todavía no pagarán el impuesto sobre la renta a menos que la cantidad que reciben exceda la cantidad total que usted ha pagado en la póliza a lo largo de los años, lo cual es muy dudoso.,

cuando realiza un retiro parcial del valor en Efectivo del seguro permanente

mientras aún vive, puede hacer un retiro parcial de la parte del valor en efectivo de su póliza, y esta cantidad no es imponible. Ahora, si no lo devuelve antes de su muerte, esa cantidad se restará del beneficio por muerte antes de que sus beneficiarios reciban un centavo. En cierto modo, estás canibalizando tu seguro de Vida al consumir la provisión que has establecido para tu familia.,

cuando recibe dividendos anuales

algunas compañías de seguros se denominan compañías de seguros » mutuales «porque están estructuradas de manera que los asegurados son dueños de la compañía «mutuamente».»En este caso, los propietarios compartidos recibirán dividendos en efectivo basados en el beneficio de la empresa. Estos dividendos no están sujetos a impuestos, siempre y cuando se agregan a la cantidad de valor en efectivo, no suman más de lo que ha pagado en primas ese año.,

cuando usted entrega su póliza de seguro de vida permanente

diga que usted hace su investigación y decide entregar, o «entregar», su póliza de seguro de vida permanente por una póliza de seguro de vida a término menos costosa. Es posible que haya acumulado una pequeña cantidad en su cuenta de valor en efectivo. Se le dará una suma global de la compañía de seguros, pero no tendrá impuestos que pagar a menos que esta suma sea mayor de lo que ha pagado (pero no contenga la respiración).,

cuando Acelere su beneficio por muerte

si está contra una pared porque se enferma crónica o terminal, puede tener la opción de «acelerar» su beneficio por muerte. Esencialmente, usted sería considerado su propio beneficiario, y recibiría su beneficio por muerte temprano. Solo quieres elegir este camino si sabes que tus seres queridos van a ser atendidos de alguna otra manera. Después de todo, son la razón por la que tienes seguro de vida en primer lugar.

Puede sonar un poco morboso, pero la única estipulación es que su solicitud debe venir dentro de los dos años de su muerte., La cantidad recibida normalmente no se grava porque sigue las mismas reglas de beneficiario, casi como si usted fuera un beneficiario normal de su propia póliza de seguro de vida.

¿cuándo es gravable el seguro de vida?

La mayoría de las veces, usted está libre de impuestos cuando recibe un beneficio por muerte. Pero una vez en una luna azul, encontrará ocasiones en las que los impuestos entran en vigor y deben pagarse por el beneficio de muerte de una póliza de seguro de vida. Aquí hay un par de esos casos.,

cuando tres personas están involucradas

cuando se piensa en ello, en realidad solo hay tres roles en una póliza de seguro de vida: el propietario de la póliza, la persona asegurada y el beneficiario. Si solo hay dos personas en este escenario, la póliza no está sujeta a impuestos. Por ejemplo, si el propietario es la persona asegurada, no hay impuestos! Pero si un padre (el propietario) compra una póliza de seguro de vida a su hijo (el asegurado), luego nombra a su nuera como beneficiario, el beneficio por muerte es un ingreso imponible para la nuera.,

cuando su patrimonio excede el umbral del Impuesto sobre el patrimonio

si su cónyuge o hijos son nombrados como beneficiarios de su seguro de vida, el beneficio por muerte no se cuenta como parte de su patrimonio. Pero si se paga a una persona que se salta (ver arriba) o no se especifica, se incluirá en el valor de su patrimonio. Su» patrimonio imponible » se calcula tomando este valor de patrimonio y restando cualquier préstamo impago de la cuenta de valor en efectivo. Si esta cifra supera los 1 11.4 millones, el patrimonio tendrá que pagar impuestos., Recuerde consultar con las leyes de su estado también, porque algunos tienen su propio impuesto sobre el patrimonio establecido.

cuando vende una póliza de seguro de vida

si decide que ya no necesita un seguro de vida permanente y desea venderlo (generalmente a una empresa de inversión), tenga esto en cuenta: el agente o corredor que lo vende en su nombre tomará una parte de la cantidad que recibe. Y no espere recuperar la cantidad por la que está cubierto cuando muera (el beneficio por muerte)., Obtendrá menos que eso, y si la cantidad que recibe suma más que todas las primas que ha pagado a lo largo de los años, pagará el impuesto sobre la renta.

cuando se beneficia de la entrega de su póliza de valor en efectivo

después de comprar una póliza de reemplazo de vida a término, obtener el pago de su cuenta de valor en efectivo y luego entregar su póliza de vida permanente, es posible que deba impuestos. Si la cantidad que recibe es más de lo que ha pagado en honorarios y primas durante la vida de la póliza (¡qué casualidad!), tendrás que reportar esa cantidad como ingreso extra. Pero esto casi nunca sucede.,

Nota: El orden aquí es importante. Nunca querrás estar ni un momento sin cobertura de seguro. No se preocupe si tiene doble cobertura por unos días con seguro completo y a plazo. Asegúrese de que el plazo está en vigor antes de entregar toda su vida y recibir la cantidad de valor en efectivo.

¿Puedo usar un fideicomiso Irrevocable para proteger mi beneficio de muerte de los impuestos?

algunas personas con propiedades más grandes pueden considerar nombrar al beneficiario en su póliza de seguro de vida como un fideicomiso irrevocable., De esta manera, el pago del seguro de vida no se considerará parte del patrimonio del asegurado, lo que reduce el valor del patrimonio y el potencial de impuestos sobre el patrimonio.

el fideicomiso en sí tiene su propio número de identificación fiscal y recibirá el beneficio por fallecimiento directamente al fallecimiento del asegurado. Después, el fideicomisario del fideicomiso distribuirá los fondos a los beneficiarios nombrados en el fideicomiso. Incluso una «persona que se salta» escapará de pagar impuestos sobre la renta sobre los activos del fideicomiso que recibe.,

Aquí hay dos maneras de ver los fideicomisos y los impuestos:

1. si establece el fideicomiso irrevocable desde el principio como propietario y beneficiario de la póliza de seguro de vida, entonces el beneficio por muerte está en vigor sin impuestos desde el primer día.

2. sin embargo, si establece el fideicomiso y transfiere la política al fideicomiso, entra en juego un período de implementación de tres años para evitar que las personas emprendan actividades furtivas de última hora para evitar impuestos.

si puede configurar una confianza para que todas las i estén punteadas y las t estén cruzadas, todo está bien., Estará disponible para que sus herederos lo usen para pagar cualquier impuesto sobre el patrimonio de sus otros activos. Pero en realidad no es práctico, excepto para las propiedades con un valor superior al número mágico de $11.4 millones (a partir de 2019) y debe ser establecido por un profesional de Derecho Inmobiliario que hace esto todo el tiempo.

¿las primas de seguro de Vida son deducibles de impuestos?

El Tío Sam considera sus primas mensuales como un gasto personal, por lo que no se pueden deducir al calcular su ingreso imponible. Tampoco se pueden pagar con su cuenta de Ahorros de Heath (HSA). ¡Buen intento, sin embargo!,

cuando las cosas se ponen difíciles y desea obtener algunos ojos profesionales en su situación fiscal específica, querrá hablar con alguien que Vade a través de estos problemas día tras día. Hemos examinado a algunos de los mejores profesionales de impuestos en el país e incluso podemos recomendar uno local cerca. Hágase un favor y exponerlo todo con un profesional de impuestos competente.

El seguro de vida también tiene un montón de opciones. Hemos hablado de un montón de ellos aquí, pero cuando esté listo para tirar su póliza de seguro permanente y obtener una póliza a plazo, obtenga ayuda de un profesional., Cuando esté listo, comuníquese con la compañía Dave Ramsey trusts and recommends—Zander Insurance.

te dejamos con otra cita de Ben Franklin instándote a actuar pronto sobre lo que acabas de aprender: «uno hoy vale dos mañanas; nunca dejes eso para mañana, lo que puedes hacer hoy.»Gracias, Ben!