L’assicurazione sulla vita è tassabile?

Pur non essendo il creatore della frase, Benjamin Franklin scrisse una volta: “In questo mondo nulla può essere detto certo, tranne la morte e le tasse.”L’assicurazione sulla vita ci aiuta a prepararci per la morte, ma per quanto riguarda l’incertezza causata quando l’assicurazione sulla vita e le tasse si sovrappongono? Come interagiscono esattamente e cosa devi sapere per mantenerti dritto e stretto?

Hai sentito parlare di quando i vincitori della lotteria ottengono tutti quei soldi in una volta e poi ne spendono una grossa fetta pagando le tasse sul guadagno., Si potrebbe essere preoccupati lo stesso è vero se e quando si riceve una vincita di assicurazione sulla vita.

Qualunque sia la tua situazione specifica, ti consigliamo sicuramente di parlare con un professionista fiscale autorizzato. Ma in questo articolo, vogliamo alleviare eventuali preoccupazioni o paure, dando alcune informazioni sulle tasse e come si riferiscono a assicurazione sulla vita.

Tipi di tasse Che dovete sapere

In primo luogo, cerchiamo di ottenere una maniglia sui diversi tipi di tasse di cui stiamo parlando qui.,

  • Imposta sul reddito – Questa è la tassa più conosciuta dei quattro, ed è semplicemente una tassa federale o statale sul reddito di un individuo o di una coppia sposata. L’Internal Revenue Service (IRS) prende l’importo che hai guadagnato durante l’anno, consente di dedurre alcune spese, e, infine, determina ciò che si deve in base alla vostra staffa di imposta sul reddito netto.,

  • Imposta immobiliare-Fondamentalmente, il governo federale e alcuni stati combinano tutti i beni del defunto (proprietà, investimenti, rendite e assicurazione sulla vita), sottrarre tutto ciò che è dovuto (prestiti, spese mediche e carte di credito), e poi tassano il numero finale. Questa tassa è pagata dalla proprietà stessa, non dalle persone coinvolte. La buona notizia è che la maggior parte delle proprietà non sono interessate da questa tassa federale perché, a partire da 2019, solo quelle proprietà valutate oltre million 11.4 milioni devono pagare., Ogni stato che ha una tassa di proprietà ha anche il proprio importo di esenzione che vanno da anywhere 1 milioni a million 11,4 milioni.

  • Imposta di successione – Una tassa di successione è un po ‘ diverso perché è imposta statale messo su una persona che riceve un’eredità. Tutti i coniugi sono esenti da questa tassa, ma alcuni stati tassare i bambini o partner domestici. Dal momento che è così raro, probabilmente non ne sei influenzato, ma vai avanti e controlla se vivi in uno dei sei stati che ha una tassa di successione.,

  • Generation-Skipping Tax – Questo potrebbe essere un gioco da ragazzi se si guarda da vicino il termine. Fondamentalmente, è una tassa applicata quando un’eredità viene data a qualcuno che non sia il prossimo discendente immediato, o una “persona che salta”, sia che quella persona sia in famiglia o meno. Ad esempio, un nonno potrebbe “saltare” il proprio figlio e lasciare un’eredità a sua nipote (o un parente che è almeno 37½ anni più giovane del defunto).(1) Questa tassa può essere applicata anche al denaro dato a una persona di salto attraverso un trust.

Quando l’assicurazione sulla vita non è tassabile?,

La maggior parte del tempo, l’assicurazione sulla vita non è tassabile. Ma ci sono alcune eccezioni. Vogliamo mettere la tua mente a proprio agio prima evidenziando alcuni casi specifici in cui non devi preoccuparti delle tasse sull’assicurazione sulla vita. Ne parleremo piu ‘ tardi quando dovrai pagare.

Quando il beneficiario ottiene un pagamento in una somma forfettaria

Nessuna sorpresa qui—quando il vostro coniuge o altro beneficiario designato è dato il pagamento (chiamato il “beneficio di morte”) per la vostra assicurazione sulla vita, non importa quanto grande è, non vengono pagate le imposte sul reddito.,

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Se il beneficio di morte è considerato parte della tua proprietà (perché non hai stipulato un beneficiario specifico) e la vincita è inferiore a un certo limite (million 11.4 milioni nel 2019), non vengono pagate tasse immobiliari.

Quando il beneficiario riceve un guadagno in contanti Valore

Se si dispone di cash value life insurance (al contrario di term life insurance, che è il tipo si consiglia), si dispone di un conto valore aggiunto in contanti associato ad esso., Quando il titolare della polizza muore, l’intero valore in denaro torna alla compagnia di assicurazione (vedi perché non raccomandiamo questo tipo di polizza?). In alcuni casi molto rari, una compagnia di assicurazione accetterà di vendere una politica che paga un certo valore in denaro ai beneficiari alla tua morte. I beneficiari ancora non pagare l’imposta sul reddito a meno che l’importo che ricevono supera l’importo totale che hai pagato nella politica nel corso degli anni, che è altamente dubbio.,

Quando si effettua un prelievo parziale dal valore in contanti di assicurazione permanente

Mentre si è ancora in vita, è possibile effettuare un prelievo parziale dalla parte valore in contanti della vostra politica, e tale importo non è imponibile. Ora, se non lo ripaghi prima della tua morte, quell’importo verrà sottratto dal beneficio di morte prima che i tuoi beneficiari ricevano un centesimo. In un certo senso, stai cannibalizzando la tua assicurazione sulla vita mangiando via la disposizione che hai stabilito per la tua famiglia.,

Quando ricevi dividendi annuali

Alcune compagnie di assicurazione sono chiamate compagnie di assicurazione “reciproche” perché sono strutturate in modo che gli assicurati posseggano la società “reciprocamente.” In questo caso, i proprietari condivisi riceveranno dividendi in contanti in base al profitto della società. Questi dividendi non sono tassabili fintanto che quando vengono aggiunti all’importo del valore in denaro, non aggiungono fino a più di quello che hai pagato in premi quell’anno.,

Quando si arrende la vostra polizza di assicurazione sulla vita permanente

Dire che fate la vostra ricerca e decidere di trasformare in, o “resa”, la vostra polizza di assicurazione sulla vita permanente per una polizza di assicurazione sulla vita meno costoso termine. Potresti aver accumulato una piccola quantità nel tuo conto di valore in denaro. Ti verrà data una somma forfettaria dalla compagnia di assicurazione, ma non avrai tasse da pagare a meno che questa somma non sia maggiore di quella che hai pagato (ma non trattenere il respiro).,

Quando acceleri il tuo beneficio di morte

Se sei contro un muro perché sei malato cronico o terminale, potresti avere la possibilità di “accelerare” il tuo beneficio di morte. In sostanza, si sarebbe considerato il proprio beneficiario, e si sarebbe ricevere il beneficio di morte in anticipo. Vuoi solo scegliere questo percorso se sai che i tuoi cari saranno curati in qualche altro modo. Dopo tutto, sono la ragione per cui hai l’assicurazione sulla vita, in primo luogo.

Può sembrare un po ‘ morboso, ma l’unica clausola è che la tua richiesta deve arrivare entro due anni dalla tua morte., L’importo ricevuto non è normalmente tassato perché segue le stesse regole beneficiario-quasi come se sei un beneficiario normale della propria polizza di assicurazione sulla vita.

Quando è tassabile l’assicurazione sulla vita?

La maggior parte delle volte, sei libero e libero dalle tasse quando ricevi un beneficio di morte. Ma una volta in una luna blu, troverete occasioni in cui le tasse calci in e deve essere pagato sul beneficio di morte di una polizza di assicurazione sulla vita. Ecco un paio di questi casi.,

Quando sono coinvolte tre persone

Quando ci pensi, ci sono in realtà solo tre ruoli in una polizza di assicurazione sulla vita: il proprietario della polizza, la persona assicurata e il beneficiario. Se ci sono solo due persone in questo scenario, la politica non è imponibile. Ad esempio, se il proprietario è la persona assicurata, non ci sono tasse! Ma se un padre (il proprietario) acquista una polizza di assicurazione sulla vita su suo figlio (l’assicurato), quindi nomina sua nuora come beneficiario, il beneficio di morte è un reddito imponibile per la nuora.,

Quando il vostro patrimonio supera la soglia di imposta immobiliare

Se il vostro coniuge o figli sono nominati come beneficiari della vostra assicurazione sulla vita, il beneficio di morte non viene conteggiato come parte del vostro patrimonio. Ma se è pagato a una persona skip (vedi sopra) o non specificato, sarà incluso nel valore del tuo immobile. Il tuo “imponibile immobiliare” è calcolato prendendo questo valore immobiliare e sottraendo eventuali prestiti non pagati dal conto del valore in contanti. Se questa cifra è superiore a million 11,4 milioni, la tenuta dovrà pagare le tasse., Ricordatevi di controllare con le leggi dello stato troppo, perché alcuni hanno la propria imposta immobiliare istituito.

Quando vendi una polizza di assicurazione sulla vita

Se decidi che non hai più bisogno di un’assicurazione sulla vita permanente e vuoi venderla (di solito a una società di investimento), tienilo a mente: l’agente o il broker che lo vende per tuo conto prenderà un taglio dall’importo che ricevi. E non aspettarti di recuperare l’importo per cui sei coperto quando muori (il beneficio di morte)., Otterrete indietro meno di quello, e se l’importo che si riceve totali più di tutti i premi che hai pagato nel corso degli anni, si paga l’imposta sul reddito su di esso.

Quando si profitto da cedere la vostra politica di valore in denaro

Dopo l’acquisto di una politica di vita termine di sostituzione, ottenere il pagamento dal tuo conto di valore in denaro, e poi arrendersi la vostra politica di vita permanente, si può dovere le tasse. Se l’importo che si riceve è più di quello che hai pagato in tasse e premi nel corso della vita della politica (fat chance!), è necessario segnalare tale importo come reddito extra. Ma questo non succede quasi mai.,

Nota: L’ordine qui è importante. Non si vuole mai essere anche un momento senza copertura assicurativa. Non preoccuparti se sei coperto per un paio di giorni con assicurazione sia intera che a termine. Assicurarsi che il termine è in vigore prima di cedere tutta la tua vita e ricevere l’importo del valore in denaro.

Posso utilizzare un Trust irrevocabile per proteggere il mio beneficio di morte dalle tasse?

Alcune persone con proprietà più grandi possono considerare di nominare il beneficiario nella loro polizza di assicurazione sulla vita come un trust irrevocabile., In questo modo, la vincita di assicurazione sulla vita non sarà considerata parte della tenuta dell’assicurato, che abbassa il valore immobiliare e il potenziale per le tasse immobiliari.

Il trust stesso ha il proprio codice fiscale e riceverà il beneficio di morte direttamente alla morte dell’assicurato. Successivamente, il fiduciario del trust distribuirà i fondi ai beneficiari nominati nel trust. Anche una “persona salta” sfuggirà pagando le imposte sul reddito sui beni fiduciari che ricevono.,

Qui ci sono due modi per guardare trust e tasse:

  1. Se si imposta il trust irrevocabile fin dall’inizio come il proprietario e il beneficiario della polizza di assicurazione sulla vita, poi il beneficio di morte è in vigore senza tasse dovute dal primo giorno.

  2. Se, tuttavia, si imposta il trust e si trasferisce la politica nel trust, entra in gioco un periodo di implementazione di tre anni per impedire alle persone di intraprendere furbizie dell’ultimo minuto per evitare la tassazione.

Se è possibile impostare un trust in modo che tutte le i siano punteggiate e le t siano incrociate, va tutto bene., Sarà disponibile per i vostri eredi da utilizzare per pagare eventuali tasse immobiliari sui vostri altri beni. Ma non è davvero pratico tranne che per le proprietà che valgono oltre il numero magico di million 11.4 milioni (a partire dal 2019) e dovrebbe essere istituito da un professionista del diritto immobiliare che lo fa tutto il tempo.

I premi di assicurazione sulla vita sono deducibili dalle tasse?

Zio Sam considera i premi mensili una spesa personale, quindi non possono essere detratti quando si calcola il reddito imponibile. Essi non possono essere pagati utilizzando il tuo Heath Savings Account (HSA) sia. Buona prova, però!,

Quando arriva il momento di spingere e vuoi avere degli occhi professionali sulla tua specifica situazione fiscale, ti consigliamo di parlare con qualcuno che attraversa questi problemi giorno dopo giorno. Abbiamo esaminato alcuni dei migliori professionisti fiscali del paese e possiamo persino consigliarne uno locale nelle vicinanze. Fatevi un favore e lay it all out con un professionista fiscale competente.

Assicurazione sulla vita ha anche un carico di opzioni. Ne abbiamo parlato un sacco qui, ma quando sei pronto a lanciare la tua polizza assicurativa permanente e ottenere una polizza a termine, ottenere aiuto da un professionista., Quando sei pronto, contattare la società Dave Ramsey trust e raccomanda-Zander Insurance.

Ti lasceremo con un’altra citazione di Ben Franklin che ti esorta ad agire presto su ciò che hai appena imparato: “Uno oggi vale due domani; non lasciarlo mai fino a domani, cosa che puoi fare oggi.”Grazie, Ben!

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