«mi madre me agregó a su cuenta bancaria como titular de una cuenta conjunta antes de morir. ¿Puedo seguir usando esa cuenta para el patrimonio, en lugar de abrir una nueva cuenta de Patrimonio?»

con la mejor de las intenciones, los padres ancianos a menudo agregan uno o más hijos adultos (u otros familiares o amigos de confianza) a su cuenta bancaria como titulares de una cuenta conjunta., El padre puede tener la intención de que, tras su muerte, el niño use el dinero en la cuenta conjunta para pagar las cuentas de Patrimonio, los gastos funerarios, los impuestos sobre la renta y, en última instancia, dividir el saldo restante entre los beneficiarios del padre (como se indica en su testamento). Como la cuenta es conjunta, el banco no congelará los fondos. El banco simplemente eliminará el nombre del padre de la cuenta al recibir la prueba de defunción, dejando al titular de la cuenta sobreviviente con pleno acceso y Propiedad legal de la cuenta.,

una cuenta de patrimonio es un tipo diferente de cuenta: es una nueva cuenta abierta después de que alguien ha fallecido, en la que el ejecutor deposita el dinero de la persona fallecida, desde la cual el ejecutor paga las deudas y facturas de la persona fallecida, y desde la cual el ejecutor finalmente distribuye fondos a los beneficiarios de la herencia. Durante el tiempo que el dinero está en la cuenta de la herencia, el ejecutor lo mantiene en fideicomiso para los beneficiarios de la herencia.,

con frecuencia, un titular de cuenta conjunta sobreviviente simplemente elegirá continuar usando una cuenta conjunta en lugar de abrir una nueva cuenta de Patrimonio.

supongamos que el banco le permite depositar cheques entrantes en el patrimonio, por ejemplo, reembolsos de impuestos sobre la renta, ganancias de seguros y el beneficio por muerte de CPP, en la cuenta conjunta. (Esta es una gran suposición-muchos bancos no lo permitirán. Esto se debe a que una vez que el padre ha fallecido, el padre deja de tener cualquier interés de propiedad en la cuenta conjunta., No puedes depositar dinero en una cuenta que no te pertenezca y no puedes depositar los cheques de otra persona en tu cuenta. Algunos bancos pueden dejarte hacerlo but pero no cuentes con ello.)

Sin embargo, digamos que el banco le permite depositar fondos entrantes, lo que significa que nadie requiere que abra una cuenta de Patrimonio. Si bien simplemente continuar utilizando la cuenta conjunta es atractivo por su conveniencia y aparente simplicidad, y con frecuencia se lleva a cabo sin problema o preocupación, es un plan lleno de peligros. Si no se hace con cuidado, puede crear más problemas de los que resuelve., Aquí hay 5 razones por las que debe abrir una cuenta de Patrimonio, incluso si no es necesario.

1. Muerte del titular de la cuenta conjunta sobreviviente antes de la distribución

si el titular de la cuenta conjunta sobreviviente muere después del padre, pero antes de que se paguen todas las facturas y se distribuyan todos los fondos, el banco puede tratar los fondos en esa cuenta como pertenecientes al patrimonio del niño fallecido, no como fondos pertenecientes al patrimonio del Padre. Si todos no están en la misma página, la confusión y el conflicto pueden surgir entre los beneficiarios de la herencia del Padre y los beneficiarios de la herencia del niño.

2., ¿Qué pasa si los fondos se mezclan?

los ejecutores tienen la obligación de proporcionar una contabilidad a los beneficiarios residuales, comenzando en la fecha del fallecimiento y terminando en la fecha en que se distribuyen los fondos. Si no realiza un seguimiento cuidadoso de cada centavo que entra y sale de la cuenta, se abre a reclamos de mala administración de los fondos del patrimonio por parte de los beneficiarios. Mantener un registro de los fondos en una cuenta de patrimonio es un asunto simple. Sin embargo, si los fondos de la cuenta conjunta se mezclan o «entremezclan» con sus propios fondos, preparar una contabilidad podría ser una tarea confusa., Peor aún, puede correr el riesgo de tener que compartir «su» dinero con los beneficiarios, incluso si ese dinero no era realmente parte de la herencia – tendrá que demostrar que el dinero es suyo.

3. ¿Qué pasa si el titular de la cuenta sobreviviente no es la misma persona que el ejecutor?

digamos que el Hijo A es el ejecutor nombrado en el testamento, pero el padre agregó el Hijo B a la cuenta conjunta. Después de la muerte del Padre, El Niño A tiene todas las obligaciones del ejecutor de pagar facturas y distribuir fondos, pero el niño B controla las cadenas de dinero., Es fácil decir que» el niño B tiene el dinero en fideicomiso para el patrimonio», pero ¿qué pasa si el niño B lo gasta todo, o lo regala a sus propios miembros de la familia? El banco no puede detener al niño B de este mal comportamiento – después de todo, a los ojos del Banco, ese dinero pertenece legalmente al niño B. El Niño A se enfrenta entonces a la difícil tarea de perseguir al niño B, en nombre del patrimonio, por los fondos que el niño B ha malgastado.

4. ¿Qué pasa si el titular de la cuenta sobreviviente afirma que el dinero debe pertenecer solo a él/ella?,

tal vez el padre realmente la intención de que el dinero sea compartida por los beneficiarios de su patrimonio–, pero tal vez el padre destinados a los sobrevivientes del titular de la cuenta para quedarse con todo el dinero como un regalo. Tal vez el titular de la cuenta sobreviviente fue el único hijo que ayudó al padre a través de una larga enfermedad y el padre deseaba agradecer a este niño poniendo su nombre en una cuenta. Si hay alguna pregunta sobre la intención del Padre, el conflicto puede (y con frecuencia lo hace) surgir, lo que resulta en procedimientos judiciales prolongados, facturas legales significativas y discordia familiar.

5., ¿Quién reclama los ingresos de la cuenta después de la muerte del Padre?

si la cuenta conjunta genera una cantidad significativa de interés (suficiente para que el banco produzca un recibo T5), tendrá que lidiar con la cuestión de quién debe reclamar los intereses en su declaración de impuestos sobre la renta. Alguien necesita reclamarlo, y puede ser difícil convencer a la Agencia de ingresos de Canadá de que los ingresos deben pertenecer al padre fallecido cuando el nombre del padre no está en la cuenta (o en el recibo T5).

conclusión

abrir una nueva cuenta de patrimonio no requiere mucho tiempo ni es costoso., A menudo, el único costo real de abrir una cuenta de patrimonio es la tarifa para imprimir el talonario de cheques. Aunque usted podría estar tentado a seguir usando la cuenta conjunta en lugar de abrir una nueva cuenta de bienes por conveniencia, debe considerar los riesgos potenciales que corre al hacerlo, y puede encontrar que cualquier conveniencia que obtenga simplemente no vale la pena.