así que has hecho algo de dinero invirtiendo — o realmente cualquier operación de activos donde saliste adelante. Felicidades por el gran golpe.

pero no cuentes tus ganancias demasiado rápido, porque el Tío Sam también quiere su parte de tus ganancias. Si usted ha hecho dinero en una inversión, entonces usted ha ganado una ganancia de capital y usted tendrá que pagar impuestos sobre ella.,

y lo que pagas depende de cuánto tiempo has retenido esos activos. Si tiene una ganancia de capital a largo plazo, lo que significa que mantuvo el activo más de un año, deberá 0 por ciento, 15 por ciento o 20 por ciento, dependiendo de cuánto ingreso general tenga.

impuesto sobre ganancias de Capital: a Corto plazo frente al largo plazo

impuestos sobre ganancias de Capital se dividen en dos grandes grupos, a corto plazo y a largo plazo, dependiendo de cuánto tiempo usted ha tenido el activo.,

Aquí están las diferencias:

• El impuesto a las ganancias de capital a corto plazo es un impuesto aplicado a las ganancias de la venta de un activo que ha mantenido durante menos de un año. Los impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo están vinculados a donde sus ingresos lo colocan en los tramos de impuestos federales, por lo que los pagará a la misma tasa que pagaría sus impuestos sobre la renta ordinarios.
• El impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo es un impuesto aplicado a los activos mantenidos durante más de un año. Las tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo son del 0 por ciento, 15 por ciento y 20 por ciento, dependiendo de sus ingresos., Estas tasas suelen ser mucho más bajas que la tasa ordinaria del impuesto sobre la renta.

Las Ventas de bienes raíces y otros tipos de activos tienen su propia forma específica de ganancias de capital, y se rigen por su propio conjunto de reglas (discutidas más adelante).

¿cuáles son las tasas de impuesto sobre las ganancias de capital?

mientras que las tasas de impuestos sobre las ganancias de capital se mantuvieron iguales que antes bajo la Ley de recortes de impuestos y empleos de 2017, Los ingresos requeridos para calificar para cada tramo aumentan cada año para tener en cuenta los ingresos crecientes de los trabajadores. Aquí están los detalles sobre las tasas de ganancias de capital para los años fiscales 2020 y 2021.,

tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo para el año fiscal 2020

Fuente: Servicio de Impuestos Internos

tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo para el año fiscal 2021

Fuente: Servicio de Impuestos Internos

por ejemplo, en 2020, los declarantes individuales no pagarán ningún impuesto sobre las ganancias de capital si su ingreso imponible total es de 4 40,000 o menos. Sin embargo, pagarán el 15 por ciento de las ganancias de capital si sus ingresos son de 4 40,001 a 4 441,450. Por encima de ese nivel de ingresos, la tasa salta al 20 por ciento.,

en 2021, los declarantes individuales no pagarán ningún impuesto sobre las ganancias de capital si su ingreso imponible total es de 4 40,400 o menos. La tasa salta al 15 por ciento sobre las ganancias de capital, si sus ingresos son de 4 40,401 a 4 445,850. Por encima de ese nivel de ingresos la tasa sube al 20 por ciento.

además, esas ganancias de capital pueden estar sujetas al impuesto sobre la renta neta de inversión (NIIT), un gravamen adicional del 3.8 por ciento si los ingresos del contribuyente están por encima de ciertas cantidades. Los umbrales de ingresos dependen del estado del declarante (individual, casado declarando conjuntamente, etc.).).,

mientras tanto, para las ganancias de capital a corto plazo, se aplican los tramos impositivos para los impuestos ordinarios sobre la renta. Los tramos impositivos de 2020 son 10 por ciento, 12 por ciento, 22 por ciento, 24 por ciento, 32 por ciento, 35 por ciento y 37 por ciento.

A diferencia de la tasa de impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo, no hay una tasa del 0 por ciento o un techo del 20 por ciento para los impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo.

mientras que los impuestos sobre las ganancias de capital pueden ser molestos, algunas de las mejores inversiones, como las acciones, le permiten saltarse los impuestos sobre sus ganancias siempre y cuando no se dé cuenta de esas ganancias vendiendo la posición., Así que, literalmente, podría mantener sus inversiones durante décadas y no debe impuestos sobre esas ganancias.

cómo funcionan los impuestos sobre las ganancias de capital

Si compra acciones por valor de 5 5,000 en mayo y las vende en diciembre del mismo año por 5 5,500, ha obtenido una ganancia de capital a corto plazo de 5 500. Si usted está en el tramo de impuestos del 22 por ciento, tiene que pagar al servicio de Impuestos Internos (IRS) 1 110 de sus ganancias de capital de 5 500. Que te deja con una ganancia neta de $390.

en cambio, si se aferra a las acciones hasta el siguiente diciembre y luego las vende, momento en el que ha ganado 7 700, es una ganancia de capital a largo plazo., Si su ingreso total es de 5 50,000, entonces caerá en el tramo del 15 por ciento para esa ganancia de capital a largo plazo. En lugar de pagar $110, pagará 1 105, y verá un beneficio neto de 5 595 en su lugar.

¿qué cuenta como ganancia de capital?

Si vende un activo por más de lo que pagó por él, eso es una ganancia de capital. Pero mucho de lo que posee experimentará depreciación con el tiempo, por lo que la venta de la mayoría de las posesiones nunca se considerará ganancias de capital. Sin embargo, usted sigue siendo responsable de los impuestos sobre las ganancias de capital en cualquier cosa que compre y revenda por una ganancia.,

por ejemplo, si vendes obras de arte, un coche de época, un barco o joyas por más de lo que pagaste, eso se considera una ganancia de capital.

Las propiedades tales como bienes raíces y objetos de colección, incluyendo arte y antigüedades, caen bajo reglas especiales de ganancias de capital. Estas ganancias especifican tipos impositivos diferentes y a veces más altos (que se examinan más adelante).

y no olvide que si ha vendido criptomonedas como bitcoin por una ganancia, también será responsable de los impuestos sobre las ganancias de capital.

¿qué es el impuesto sobre las ganancias de capital en las ventas de propiedades?,

de nuevo, si obtiene un beneficio en la venta de cualquier activo, se considera una ganancia de capital. Con bienes raíces, sin embargo, usted puede ser capaz de evitar parte del golpe de impuestos, debido a las reglas fiscales especiales.

para que las ganancias de su casa principal se consideren ganancias de capital a largo plazo, el IRS dice que tiene que ser dueño de la casa y vivir en ella durante dos de los cinco años previos a la venta. En este caso, puede eximir hasta 2 250,000 en ganancias de los impuestos sobre ganancias de capital si vendió la casa como individuo, o hasta 5 500,000 en ganancias si la vendió como una pareja casada que presenta una declaración conjunta.,

sin embargo, si solo está volteando una casa para obtener ganancias, podría estar sujeto a un impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo si compra y vende una casa dentro de un año o menos.

tasa de ganancias de capital del 25 por ciento para ciertos bienes raíces

Sin embargo, las reglas difieren para las propiedades de inversión, que generalmente se deprecian con el tiempo. En este caso, una tasa del 25 por ciento se aplica a la parte de la ganancia de la venta de bienes raíces que depreció. El IRS quiere recuperar algunos de los recortes de impuestos que ha estado recibiendo a través de la depreciación a lo largo de los años en los activos conocidos como propiedad de la sección 1250., Básicamente, esta regla le impide obtener una doble exención de impuestos sobre el mismo activo.

tendrá que completar la hoja de trabajo en las instrucciones para el Anexo D en su declaración de impuestos para calcular su ganancia (y la tasa de impuestos) para este activo, o su software de impuestos hará el cálculo por usted. Más detalles sobre este tipo de explotación y sus impuestos están disponibles en la publicación 544 del IRS.

si está considerando una inversión en bienes raíces, compare las tasas hipotecarias en Bankrate.,

acciones y coleccionables para pequeñas empresas: tasa de ganancias de capital del 28 por ciento

dos categorías de ganancias de capital están sujetas a la tasa del 28 por ciento: acciones y coleccionables para pequeñas empresas.

si obtuvo una ganancia de acciones de pequeñas empresas calificadas que mantuvo durante más de cinco años, generalmente puede excluir la mitad de su ganancia de los ingresos. La ganancia restante se grava a una tasa del 28 por ciento. Puede obtener los detalles sobre las ganancias en acciones de pequeñas empresas calificadas en la Publicación 550 del IRS.,

si sus ganancias provienen de objetos de colección en lugar de una venta comercial, también pagará la tasa del 28 por ciento. Esto incluye los ingresos procedentes de la venta de:

• Una obra de arte
• Antigüedades
• Joyas
• Cupones
• Monedas
• los metales Preciosos
• Vino o brandy colecciones

¿Qué pasa si pierdo dinero en inversiones?

Si tiene pérdidas de capital de inversiones, seguramente querrá reclamarlas en sus impuestos, porque podrá usarlas para compensar cualquier otra ganancia de capital que tenga., Sin embargo, las pérdidas de bienes personales, incluida su propia casa, no se pueden deducir de sus impuestos.

el IRS observa el total de sus ganancias de capital al calcular el impuesto, lo que significa que sus pérdidas pueden compensar algunas de las ganancias y suavizar un poco el golpe. Así que usted o su planificador financiero puede equilibrar estratégicamente a sus ganadores con algunos perdedores para minimizar sus impuestos.

Si tiene más pérdidas que ganancias, incluso puede reclamar una pérdida neta-hasta 3 3,000 anualmente como individuo o casado que presenta una declaración conjunta-y reducir su carga tributaria general., Muchos contribuyentes se aseguran de aceptar cualquier pérdida a la que tengan derecho, con el fin de minimizar su carga tributaria. Es una práctica llamada cosecha de pérdida de impuestos, y puede ahorrarle dinero el 15 de abril.

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