Los bienes raíces pueden ser una inversión potencialmente lucrativa, pero poseer una propiedad de alquiler puede tomar una cantidad significativa de tiempo y energía. Invertir en certificados de gravamen fiscal es una forma alternativa de incluir bienes raíces en su cartera sin tener que ponerse un tope del propietario. Sin embargo, la inversión en certificados de gravamen fiscal puede ser más complicada que poseer fondos mutuos o acciones, y puede ser más adecuada para algunos inversores que para otros.,

certificados de gravamen fiscal definidos

Cuando un propietario se atrasa en sus impuestos sobre la propiedad, el condado o municipio donde se encuentra la propiedad puede colocar un gravamen fiscal contra la propiedad. Se emite un certificado de gravamen fiscal (generalmente por la oficina del asesor fiscal) verificando que hay un gravamen en su lugar y la cantidad de impuestos adeudados. De acuerdo con la National Tax Lien Association, se estima que unpaid 14 mil millones en impuestos a la propiedad no se pagan cada año, creando un amplio mercado para los inversores.,

certificados de gravamen fiscal como vehículo de inversión

Cuando una propiedad tiene un gravamen fiscal, no se puede vender o refinanciar hasta que se paguen los impuestos vencidos. El certificado de gravamen en sí, sin embargo, puede ser comprado por un inversor. Esto ocurre típicamente a través de subastas públicas organizadas y llevadas a cabo por la oficina del recaudador de impuestos del condado o municipal. Las subastas se pueden realizar en persona o en línea, con certificados que van a los mejores postores.

si puja y gana, paga a la oficina de impuestos el monto de los impuestos adeudados en el certificado., A continuación, asume el derecho de cobrar ese dinero del propietario, junto con los intereses. La tasa de interés máxima que puede cobrar varía, según el estado en el que se encuentre el gravamen. En Florida, por ejemplo, la tasa máxima es del 18 por ciento, mientras que en Iowa, es solo del 2 por ciento. En algunos estados, puede subir hasta el 36 por ciento.

el propietario tiene una cierta cantidad de tiempo para redimir la deuda y pagar lo que se le debe. Una vez más, esto depende del estado en cuestión, pero el período de reembolso puede variar de seis a 36 meses., Si el propietario no paga los impuestos e intereses adeudados dentro de la ventana de canje, técnicamente tendría el derecho de ejecutar la hipoteca de la propiedad.

beneficios de invertir en Certificados de gravamen fiscal

Hay varios puntos que hacen que los certificados de gravamen fiscal sean una inversión atractiva. En primer lugar, estas inversiones a menudo tienen un umbral bajo para comprar. Usted puede ser capaz de comprar certificados de gravamen de impuestos en una subasta con solo unos pocos cientos de dólares. Ese es un desembolso de capital más pequeño en comparación con ciertos fondos mutuos, que pueden tener un mínimo de 5 5,000 o minimum 10,000 para comprar acciones.,

una inversión inicial más pequeña también hace posible distribuir el capital a través de múltiples certificados de gravamen fiscal. Esto le permite diversificar dentro de la clase de activos inmobiliarios mediante la compra de certificados ubicados en diferentes mercados de la vivienda. Encontrar subastas demasiado grandes generalmente no es difícil, tampoco. Simplemente puede comunicarse con el asesor de impuestos del condado donde desea pujar por los certificados para averiguar cuándo está programada la próxima subasta.

quizás, más importante, desde una perspectiva de inversión es la oportunidad de obtener una tasa de rendimiento consistente., Con las acciones y los fondos mutuos, los rendimientos están determinados por los movimientos en el mercado. Con los certificados de gravamen fiscal, las declaraciones están conformadas por la tasa de interés que se paga a usted. Si usted tiene un certificado de gravamen fiscal en un estado con una tasa de interés máxima más alta, su inversión podría producir una rentabilidad sustancial.

los certificados de gravamen fiscal no están exentos de riesgos

al igual que cualquier otra inversión, los certificados de gravamen fiscal conllevan ciertos riesgos. Uno grande a tener en cuenta es la compra de certificados de gravamen de impuestos para las propiedades cuyo valor de mercado es menor que la cantidad de impuestos adeudados., En ese escenario, el propietario puede no tener mucha motivación para pagar.

también existe el riesgo inherente de que el propietario no canjee la propiedad, independientemente de su valor. Una ejecución hipotecaria podría permitirle tomar la propiedad de la propiedad, pero los honorarios legales pueden ser costosos. También puede enfrentar costos adicionales para reparar o rehabilitar la casa Una vez que tome la propiedad. La ejecución hipotecaria también puede ser problemática si hay otros gravámenes o reclamos en su lugar que deben ser despejados antes de que pueda asumir el título.,

los gravámenes fiscales normalmente tienen una fecha de vencimiento que cae después del final del período de canje. Si su gravamen expira, no podrá cobrar ningún impuesto impago porque sus derechos como titular de gravamen expiran junto con él. Usted tendría que comprar cualquier gravamen posterior para mantener sus derechos; de lo contrario, otro inversionista podría hacer una reclamación contra la propiedad. Eso aumenta su inversión total.

La Diligencia debida es fundamental

si está considerando invertir en certificados de gravamen fiscal, no puede permitirse escatimar en investigación., Debe comprender cuáles son las leyes estatales con respecto a los certificados de gravamen impositivo, incluida la duración del período de canje, cuáles son sus responsabilidades para notificar al propietario que ha comprado el certificado de gravamen y la tasa de interés máxima permitida.

También debe investigar el mercado específico en el que está interesado para comprender cuánto se venden típicamente los certificados de gravamen fiscal en una subasta y cuánta competencia puede enfrentar de otros inversores., Por último, considere su estrategia de inversión más grande para determinar lo que la brecha o la necesidad de certificados de gravamen fiscal podría ayudar a llenar. Saber en qué estás invirtiendo es una parte del rompecabezas; también necesitas entender el «por qué» detrás de él.