I piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro, come 401(k)s e 403(b)s hanno regole su quando è possibile accedere ai fondi. Come regola generale, se si prelevano fondi prima dell’età 59½, si attiverà una sanzione fiscale IRS del 10%. La buona notizia è che c’è un modo per prendere le vostre distribuzioni un paio di anni prima senza incorrere in questa penalità. Questo è noto come la regola del 55., Se stai contemplando il pensionamento anticipato o hai bisogno di prendere soldi dal tuo 401(k) o da un piano simile per qualsiasi altro motivo, è utile sapere come funziona la regola del 55.

Qual è la regola del 55?

Secondo i termini di questa regola, è possibile prelevare fondi dal piano 401(k) o 403(b) del tuo attuale lavoro senza alcuna penalità fiscale del 10% se lasci quel lavoro o dopo l’anno in cui compi 55 anni. (I lavoratori qualificati di pubblica sicurezza possono iniziare anche prima, a 50.) Non importa se sei stato licenziato, licenziato o semplicemente licenziato.,

Le distribuzioni non sono completamente esentasse: come tutti i prelievi da un tradizionale 401(k) o 403(b), devi pagare l’imposta sul reddito. (Il datore di lavoro è tenuto a trattenere 20% da qualsiasi regola di 55 ritiro per l’imposta sul reddito federale, che non è negoziabile.) Solo la sanzione fiscale del 10% viene aggirata in questo scenario.

Inoltre, si noti che i datori di lavoro non sono obbligati a consentire prelievi anticipati; e, se lo consentono, possono richiedere che l’intero importo sia prelevato in un unico prelievo forfettario. Questo potrebbe esporvi a un’imposta sul reddito più elevata.,

Questa regola si applica ai piani attuali – non precedenti – 401(k) o 403(b). Il governo non consente prelievi senza penalità prima di 59 ½ dai piani che hai avuto con un precedente datore di lavoro. Se si desidera accedere a quel denaro sotto la regola di 55, si dovrebbe trasferire tali fondi nel vostro attuale 401(k) o 403(b) piano.

La tempistica è fondamentale

La tempistica dei tuoi prelievi anticipati è importante, afferma Dave Lowell, certified financial planner e fondatore di Up Your Money Game.,

“Se sei stato impiegato per la maggior parte dell’anno e hai avuto un reddito relativamente alto, allora ha senso non prelevare denaro sotto la regola di 55 in quell’anno solare, dal momento che aggiungerà al tuo reddito totale per l’anno e possibilmente ti porterà a passare a una fascia fiscale marginale più alta”, dice Lowell.

La strategia migliore in questo scenario potrebbe essere quella di utilizzare altri risparmi o prelevare dagli investimenti al netto delle imposte fino al prossimo calendario. Ciò può comportare il vostro reddito imponibile essendo molto più basso.,

Alternative alla regola dei prelievi 55

La regola del 55, che non si applica alle ira tradizionali o Roth, non è l’unico modo per ottenere denaro dal tuo piano di pensionamento in anticipo. Ad esempio, non pagherai la penalità se le distribuzioni vengono prese in anticipo perché:

• Diventi totalmente e permanentemente disabilitato.
• Si passa via e il beneficiario o la tenuta sta prelevando denaro dal piano.
• Stai prendendo distribuzioni per pagare le spese mediche deducibili che superano il 7,5% del reddito lordo rettificato.,
• Le distribuzioni sono considerate come il risultato di un prelievo IRS.
• Stai ricevendo distribuzioni di riservisti qualificati.

Puoi anche evitare la penalità di prelievo anticipato del 10% se le prime distribuzioni vengono effettuate come parte di una serie di pagamenti periodici sostanzialmente uguali, noti come piano SEPP. Devi essere separato dal servizio per qualificarti per questa eccezione se stai prendendo soldi dal piano di un datore di lavoro, ma non sei soggetto al requisito 55 o più vecchio. Gli importi di pagamento che avresti ricevuto sarebbero basati sulla tua aspettativa di vita.,

Bottom Line

La regola del 55 consente di prendere i soldi dal piano di pensionamento del datore di lavoro senza una penalità fiscale prima dell’età 59 1/2, ma questo non significa necessariamente che si dovrebbe. Se un pensionamento anticipato è giusto per te dipende in gran parte i vostri obiettivi e la situazione finanziaria complessiva.

“Andare in pensione prima di 62 significa nessun reddito di sicurezza sociale”, dice Lowell. “La persona deve assicurarsi di sapere da dove proviene il proprio reddito.”

Ad esempio, avrai una pensione che paga i pagamenti regolari di rendita su cui fare affidamento?, O sarete in grado di attingere da conti di investimento imponibili, conti di risparmio, CD o altre attività per coprire le spese in prepensionamento?

Se hai intenzione di andare in pensione presto ma non pensi che dovrai ancora attingere al tuo 401(k), considera cos’altro potresti fare con esso. Lasciandolo con il vostro datore di lavoro per continuare a crescere è un’opzione; rotolare verso un IRA è un altro. Il pensiero più si dà a come e quando è necessario utilizzare tali attività in anticipo, meglio è possibile posizionarsi per un pensionamento anticipato finanziariamente sano.,

Suggerimenti per la pianificazione pensionistica

• Verificare con l’amministratore del piano del datore di lavoro per vedere se consentono una regola di 55 ritiro e, in caso affermativo, se il denaro deve uscire in un unico pagamento o meno.
• Se stai pensando di lasciare la forza lavoro prima della tua età pensionabile normale, prendere tempo per capire che cosa significa per il vostro piano di reddito di pensione. Utilizzare un calcolatore di pensionamento per stimare quanto avrete bisogno di andare in pensione., Un calcolatore 401(k) può darti un’idea di quanto sarai in grado di far crescere i tuoi risparmi nel piano del tuo datore di lavoro prima della data di pensionamento target.
• Incontra il tuo consulente finanziario per discutere i pro ei contro di andare in pensione presto. Non hai un consulente finanziario? Trovare un consulente che si adatta alle tue esigenze non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti abbina ai consulenti finanziari della tua zona in 5 minuti. Se sei pronto per essere abbinato a consulenti locali che ti aiuteranno a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.