Los planes de jubilación con impuestos diferidos patrocinados por el empleador, como los planes 401(k)y 403 (B), tienen reglas sobre cuándo puede acceder a sus fondos. Como regla general, si retira fondos antes de los 59 ½ años, activará una multa impositiva del IRS del 10%. La buena noticia es que hay una manera de tomar sus distribuciones unos años antes sin incurrir en esta penalización. Esto se conoce como la regla del 55., Si está contemplando la jubilación anticipada o necesita tomar dinero de su plan 401(k) o un plan similar por cualquier otra razón, es útil saber cómo funciona la regla de 55.

¿Cuál es la regla de 55?

bajo los Términos de esta regla, puede retirar fondos del plan 401(k) o 403(B) de su trabajo actual sin una multa impositiva del 10% si deja ese trabajo en o después del año en que cumple 55 años. (Los trabajadores de seguridad pública calificados pueden comenzar incluso antes, a los 50 años.) No importa si fue despedido, despedido o simplemente renunció.,

las distribuciones no están completamente libres de impuestos: Como todos los retiros de un 401(k) o 403(B) tradicional, usted tiene que pagar el impuesto sobre la renta. (El empleador está obligado a retener el 20% de cualquier regla de retiro de 55 para el impuesto federal sobre la renta, que no es negociable.) Solo el 10% de penalización fiscal se pasa por alto en este escenario.

además, tenga en cuenta que los empleadores no están obligados a permitir retiros anticipados; y, si lo permiten, pueden exigir que la totalidad de la cantidad se retire en una sola suma global. Esto podría exponerlo a un impuesto sobre la renta más alto.,

esta regla se aplica a los planes 401(k) o 403(B) actuales, no antiguos. El gobierno no permite retiros sin multas antes de 59 ½ de los planes que tenía con un empleador anterior. Si desea acceder a ese dinero bajo la regla de 55, tendría que transferir esos fondos a su plan actual 401(k) o 403 (b).

El tiempo es crítico

El tiempo de sus retiros anticipados es importante, dice Dave Lowell, planificador financiero certificado y fundador de Up Your Money Game.,

«si estuvo empleado la mayor parte del año y tenía un ingreso relativamente alto, entonces tiene sentido no retirar dinero bajo la regla de 55 en ese año calendario, ya que se sumará a su ingreso total para el año y posiblemente resulte en que se mueva a un nivel impositivo marginal más alto», dice Lowell.

la mejor estrategia en ese escenario puede ser utilizar otros ahorros o tomar retiros de inversiones después de impuestos hasta que el próximo calendario se desplace. Esto puede resultar en que sus ingresos imponibles sean mucho más bajos.,

alternativas a la regla de 55 retiros

la regla de 55, que no se aplica a las cuentas IRA tradicionales o Roth, no es la única manera de obtener dinero de su plan de jubilación temprano. Por ejemplo, no pagará la multa si las distribuciones se toman antes porque:

• Usted queda total y permanentemente deshabilitado.
• usted fallece y su beneficiario o patrimonio está retirando dinero del plan.
• usted está tomando distribuciones para pagar gastos médicos deducibles que exceden el 7.5% de su ingreso bruto ajustado.,
• Las distribuciones se toman como resultado de un gravamen del IRS.
• está recibiendo distribuciones de reservistas calificados.

También puede evitar la penalización por retiro anticipado del 10% si las distribuciones anticipadas se realizan como parte de una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales, conocidos como un plan SEPP. Usted tiene que estar separado del servicio para calificar para esta excepción si está tomando dinero del plan de un empleador, pero no está sujeto al requisito de 55 años o más. Los montos de pago que recibiría se basarían en su esperanza de vida.,

Bottom Line

la regla de 55 le permite tomar dinero del plan de jubilación de su empleador sin una multa fiscal antes de los 59 años 1/2, pero eso no significa necesariamente que deba hacerlo. Si una jubilación anticipada es adecuada para usted depende en gran medida de sus metas y situación financiera general.

«jubilarse antes de los 62 años significa no tener ingresos del Seguro Social», dice Lowell. «La persona necesita asegurarse de saber de dónde provienen sus ingresos.»

por ejemplo, ¿tendrá una pensión que paga los pagos de anualidades regulares en los que confiar?, ¿O podrá retirar fondos de cuentas de inversión, cuentas de ahorro, CD u otros activos gravables para cubrir sus gastos de jubilación anticipada?

si planeas jubilarte temprano pero no crees que necesites aprovechar tu 401(k) todavía, considera qué más podrías hacer con él. Dejar que su empleador continúe creciendo es una opción; transferirlo a una cuenta IRA es otra. Cuanto más piense en cómo y cuándo necesitará usar esos activos de antemano, mejor podrá posicionarse para una jubilación anticipada financieramente sólida.,

consejos para la planificación de la jubilación

• consulte con el administrador del plan de su empleador para ver si permiten una regla de retiro de 55 y, si es así, si el dinero debe salir en un solo pago o no.
• si está considerando dejar la fuerza laboral antes de su edad normal de jubilación, tómese el tiempo para entender lo que significa para su plan de ingresos de jubilación. Use una calculadora de jubilación para estimar cuánto necesitará jubilarse., Una calculadora 401 (k) puede darle una idea de cuánto podrá aumentar sus ahorros en el plan de su empleador antes de su fecha de jubilación objetivo.
• reúnase con su asesor financiero para discutir los pros y los contras de retirarse temprano. ¿No tienes un asesor financiero? Encontrar un asesor que se adapte a sus necesidades no tiene que ser difícil. La herramienta gratuita de SmartAsset le conecta con asesores financieros en su área en 5 minutos. Si está listo para ser emparejado con asesores locales que lo ayudarán a alcanzar sus objetivos financieros, comience ahora.