Angajator-sponsorizat, impozit amânat planurile de pensionare precum 401(k)s și 403(b)s-au reguli despre când poți accesa fonduri. Ca regulă generală, dacă retrageți fonduri înainte de vârsta de 59½, veți declanșa o penalizare fiscală IRS de 10%. Vestea bună este că există o modalitate de a lua distribuțiile cu câțiva ani mai devreme, fără a suporta această pedeapsă. Aceasta este cunoscută ca regula lui 55., Dacă aveți în vedere pensionarea anticipată sau trebuie să luați bani de la 401(k) sau un plan similar din orice alt motiv, este util să știți cum funcționează regula 55.

care este regula 55?

în conformitate cu această regulă, puteți retrage fonduri din planul 401(k) sau 403(b) al locului de muncă actual, fără penalități fiscale de 10% dacă părăsiți acel loc de muncă în sau după anul în care împliniți 55 de ani. (Lucrătorii calificați în domeniul siguranței publice pot începe chiar mai devreme, la 50 de ani. Nu contează dacă ai fost concediată, concediată sau pur și simplu ai renunțat.,distribuțiile nu sunt complet scutite de taxe: la fel ca toate retragerile dintr-un 401(k) sau 403(b) tradițional, trebuie să plătiți impozitul pe venit. (Angajatorul este obligat să rețină 20% din orice regulă de retragere 55 pentru impozitul federal pe venit, care nu este negociabil.) Numai penalitatea fiscală de 10% este ocolită în acest scenariu.în plus, rețineți că angajatorii nu sunt obligați să permită retrageri anticipate; și, dacă le permit, pot solicita ca întreaga sumă să fie extrasă într-o singură retragere forfetară. Acest lucru vă poate expune la un impozit pe venit mai mare.,această regulă se aplică planurilor actuale – nu anterioare-401(k) sau 403(b). Guvernul nu permite retrageri fără penalități înainte de 59 ½ din planurile pe care le-ați avut cu un angajator anterior. Dacă doriți acces la acești bani în conformitate cu regula 55, va trebui să transferați aceste fonduri în planul actual 401(k) sau 403(b).

momentul este critic

momentul retragerilor timpurii este important, spune Dave Lowell, planificator financiar certificat și fondator al Up Your Money Game.,

„dacă ați fost angajat în cea mai mare parte a anului și ați avut un venit relativ ridicat, atunci este logic să nu retrageți bani în conformitate cu regula 55 în acel an calendaristic, deoarece se va adăuga la venitul dvs. total pentru anul respectiv și, eventual, va duce la trecerea la o categorie de impozitare marginală mai mare”, spune Lowell.strategia mai bună în acest scenariu poate fi de a utiliza alte economii sau de a lua retrageri din investițiile post-fiscale până la următorul calendar role în jurul. Acest lucru poate duce la venitul impozabil fiind mult mai mic.,

alternative la regula retragerilor 55

regula 55, care nu se aplică IRAs tradiționale sau Roth, nu este singura modalitate de a obține bani din planul de pensionare devreme. De exemplu, nu veți plăti penalizarea dacă distribuțiile sunt luate mai devreme, deoarece:

• deveniți dezactivat total și permanent.
• treceți și beneficiarul sau proprietatea dvs. retrage bani din plan.
• luați distribuții pentru a plăti cheltuieli medicale deductibile care depășesc 7,5% din venitul brut ajustat.,distribuțiile sunt luate ca urmare a unei taxe IRS.
• primiți distribuții de rezerviști calificați.de asemenea, puteți evita penalizarea de retragere anticipată de 10% dacă distribuirile anticipate sunt făcute ca parte dintr-o serie de plăți periodice substanțial egale, cunoscute sub numele de plan SEPP. Trebuie să fiți separat de serviciu pentru a vă califica pentru această excepție dacă luați bani din planul unui angajator, dar nu sunteți supus cerinței de 55 sau mai mari. Sumele de plată pe care le-ați primi se vor baza pe speranța dvs. de viață.,

  linia de fund

  regula 55 Vă permite să luați bani din planul de pensionare al angajatorului dvs. fără o penalizare fiscală înainte de vârsta 59 1/2, dar asta nu înseamnă neapărat că ar trebui. Dacă o pensionare anticipată este potrivită pentru dvs. depinde în mare măsură de obiectivele dvs. și de situația financiară generală.

  „pensionarea mai devreme de 62 înseamnă că nu există venituri de securitate socială”, spune Lowell. „Persoana trebuie să se asigure că știe de unde vine venitul.”

  de exemplu, veți avea o pensie care plătește plăți regulate de anuitate pe care să vă bazați?, Sau veți putea să extrageți din conturi de investiții impozabile, conturi de economii, CD-uri sau alte active pentru a vă acoperi cheltuielile la pensionarea anticipată?

  dacă intenționați să vă retrageți mai devreme, dar nu credeți că va trebui să atingeți încă 401(k), luați în considerare ce altceva ați putea face cu acesta. Lăsând-o cu angajatorul dvs. pentru a continua să crească este o opțiune; rularea acesteia către un IRA este alta. Cu cât vă gândiți mai mult la cum și când va trebui să utilizați aceste active în prealabil, cu atât mai bine vă puteți poziționa pentru o pensionare anticipată din punct de vedere financiar.,

  Sfaturi pentru planificarea pensionării

  

  • verificați cu administratorul planului angajatorului dvs. pentru a vedea dacă acestea permit o regulă de retragere 55 și, dacă da, dacă banii trebuie să iasă într-o singură plată sau nu.
  • dacă vă gândiți să părăsiți forța de muncă înainte de vârsta normală de pensionare, Faceți-vă timp pentru a înțelege ce înseamnă planul dvs. de venit pentru pensionare. Utilizați un calculator de pensionare pentru a estima cât de mult va trebui să vă retrageți., Un calculator 401 (k) vă poate oferi o idee despre cât de mult veți putea să vă dezvoltați economiile în planul angajatorului dvs. înainte de data țintă de pensionare.
  • Faceți cunoștință cu consilierul dvs. financiar pentru a discuta avantajele și dezavantajele pensionării anticipate. Nu aveți un consilier financiar? Găsirea unui consilier care se potrivește nevoilor dvs. nu trebuie să fie greu. Instrumentul gratuit SmartAsset vă potrivește cu consilierii financiari din zona dvs. în 5 minute. Dacă sunteți gata să fiți asociat cu consilieri locali care vă vor ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, începeți acum.