Așa că am făcut niște bani investind — sau într-adevăr orice activ de comerț în cazul în care ați ieșit înainte. Felicitări pentru marele scor.

dar nu conta profiturile prea repede, pentru că unchiul Sam vrea sa tăiat din câștigurile, de asemenea. Dacă ați făcut bani pe o investiție, atunci ați câștigat un câștig de capital și va trebui să plătiți impozit pe ea.,

și ceea ce plătiți depinde de cât timp ați păstrat acele active. Dacă aveți un câștig de capital pe termen lung – ceea ce înseamnă că ați deținut activul mai mult de un an – veți datora fie 0 la sută, 15 la sută sau 20 la sută, în funcție de venitul total pe care îl aveți.

impozitul pe câștigurile de Capital: pe termen Scurt vs. termen lung

câștiguri din Capital impozite sunt împărțite în două grupuri mari, pe termen scurt și pe termen lung, în funcție de cât de mult timp ai tinut de active.,

iată diferențele:

• impozitul pe câștigurile de capital pe termen scurt este o taxă aplicată profiturilor din vânzarea unui activ pe care l-ați deținut mai puțin de un an. Impozitele pe câștigurile de capital pe termen scurt sunt legate de locul în care venitul dvs. vă plasează în paranteze fiscale federale, astfel încât le veți plăti la aceeași rată pe care ați plăti impozitele obișnuite pe venit.
• impozitul pe câștigurile de capital pe termen lung este o taxă aplicată activelor deținute mai mult de un an. Ratele de impozitare pe câștigurile de capital pe termen lung sunt 0 la sută, 15 la sută și 20 la sută, în funcție de venitul dvs., Aceste rate sunt de obicei mult mai mici decât rata obișnuită a impozitului pe venit.vânzările de bunuri imobiliare și alte tipuri de active au propria lor formă specifică de câștiguri de capital și sunt guvernate de propriul set de reguli (discutate mai jos).

  care sunt ratele de impozitare pe câștigurile de capital?

  în timp ce ratele de impozit pe câștigurile de capital au rămas aceleași ca înainte în conformitate cu Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017, venitul necesar pentru a se califica pentru fiecare categorie crește în fiecare an pentru a ține cont de veniturile în creștere ale lucrătorilor. Iată detaliile privind ratele câștigurilor de capital pentru anii fiscali 2020 și 2021.,

  pe termen Lung impozitul pe câștigurile de capital prețurile pentru 2020 an fiscal

  Sursa: Internal Revenue Service

  pe termen Lung impozitul pe câștigurile de capital prețurile pentru 2021 an fiscal

  Sursa: Internal Revenue Service

  Vezi Mai multe

  De exemplu, în 2020, individuale filers nu plătesc nici impozit pe câștigurile de capital în cazul lor total venituri impozabile este de 40.000 de dolari sau mai jos. Cu toate acestea, vor plăti 15% pe câștigurile de capital, dacă venitul lor este de $40,001 la $441,450. Peste acest nivel de venit, rata sare la 20 la sută.,în 2021, persoanele fizice nu vor plăti niciun impozit pe câștigurile de capital dacă venitul lor total impozabil este de 40,400 USD sau mai puțin. Rata sare la 15 la sută pe câștigurile de capital, în cazul în care venitul lor este $40,401 la $445,850. Peste acest nivel de venit rata urcă la 20 la sută.în plus ,aceste câștiguri de capital pot fi supuse impozitului pe venitul net din investiții (NIIT), o taxă suplimentară de 3, 8 la sută dacă venitul contribuabilului depășește anumite sume. Pragurile de venit depind de statutul filerului (Persoană fizică, depunerea căsătoriei în comun etc.).).,între timp, pentru câștigurile de capital pe termen scurt, se aplică parantezele fiscale pentru impozitele obișnuite pe venit. Parantezele fiscale din 2020 sunt de 10 la sută, 12 la sută, 22 la sută, 24 la sută, 32 la sută, 35 la sută și 37 la sută.spre deosebire de rata impozitului pe câștigurile de capital pe termen lung, nu există o rată de 0 la sută sau un plafon de 20 la sută pentru impozitele pe câștigurile de capital pe termen scurt.în timp ce impozitele pe câștigurile de capital pot fi enervante, unele dintre cele mai bune investiții, cum ar fi stocurile, vă permit să săriți impozitele pe câștigurile dvs. atâta timp cât nu vă dați seama de aceste câștiguri prin vânzarea poziției., Deci, ai putea să-ți ții literalmente investițiile de zeci de ani și să nu datorezi impozite pe aceste câștiguri.

  cum funcționează impozitele pe câștigurile de capital

  Dacă cumpărați acțiuni în valoare de 5.000 USD în luna mai și le vindeți în luna decembrie a aceluiași an pentru 5.500 USD, ați făcut un câștig de capital pe termen scurt de 500 USD. Dacă vă aflați în grupul de impozitare de 22 la sută, trebuie să plătiți serviciului de venituri interne (IRS) 110 USD din câștigurile dvs. de capital de 500 USD. Asta te lasă cu un câștig net de $390.în schimb ,dacă țineți stocul până în decembrie următor și apoi îl vindeți, moment în care a câștigat 700 de dolari, este un câștig de capital pe termen lung., Dacă venitul dvs. total este de 50.000 de dolari, atunci veți cădea în grupul de 15% pentru câștigul de capital pe termen lung. În loc să plătiți $110, veți plăti $105 și veți vedea în schimb profitul net în valoare de $595.

  ce contează ca un câștig de capital?

  dacă vindeți un activ pentru mai mult decât ați plătit pentru el, acesta este un câștig de capital. Dar o mare parte din ceea ce dețineți va experimenta deprecierea în timp, astfel încât vânzarea majorității bunurilor nu va fi niciodată considerată câștiguri de capital. Cu toate acestea, sunteți în continuare răspunzător pentru impozitele pe câștigurile de capital pe orice cumpărați și revindeți pentru un câștig.,de exemplu ,dacă vindeți opere de artă, o mașină de epocă, o barcă sau bijuterii pentru mai mult decât ați plătit pentru aceasta, acest lucru este considerat un câștig de capital.

  proprietăți precum Imobiliare și obiecte de colecție, inclusiv artă și antichități, se încadrează în reguli speciale câștigurile de capital. Aceste câștiguri specifică rate de impozitare diferite și, uneori, mai mari (discutate mai jos).și nu uitați că dacă ați vândut criptocurrency, cum ar fi bitcoin, pentru un câștig, atunci veți fi, de asemenea, răspunzător pentru impozitele pe câștigurile de capital.

  care este impozitul pe câștigurile de capital pe vânzările de proprietăți?,din nou ,dacă obțineți un profit din vânzarea oricărui activ, acesta este considerat un câștig de capital. Cu imobiliare, cu toate acestea, ați putea fi capabil de a evita o parte din impozitul lovit, din cauza normelor fiscale speciale.pentru ca profiturile pe casa ta principală să fie considerate câștiguri de capital pe termen lung, IRS spune că trebuie să dețină acasă și să trăiască în ea timp de doi dintre cei cinci ani care au dus la vânzare. În acest caz, puteți scuti până la $250,000 în profituri din impozitele pe câștigurile de capital dacă ați vândut casa ca persoană fizică sau până la $500,000 în profituri dacă ați vândut-o ca un cuplu căsătorit care depune în comun.,

  Dacă sunteți doar flipping o casă pentru un profit, cu toate acestea, ai putea fi supus unui abrupt pe termen scurt impozitul pe câștigurile de capital, dacă cumpărați și vindeți o casă într-un an sau mai puțin.cu toate acestea, regulile diferă pentru investiții imobiliare, care este de obicei depreciat în timp. În acest caz, o rată de 25% se aplică părții câștigului din vânzarea de bunuri imobiliare pe care le-ați depreciat. IRS vrea să recupereze unele dintre reducerile fiscale pe care le-ați primit prin depreciere de-a lungul anilor pe active cunoscute sub numele de proprietatea secțiunii 1250., Practic, această regulă vă împiedică să obțineți o dublă impozitare pe același activ.

  va trebui să completați foaia de lucru din instrucțiunile pentru Programul D din declarația dvs. fiscală pentru a vă calcula câștigul (și rata de impozitare) pentru acest activ, sau software-ul dvs. fiscal va face figura pentru dvs. Mai multe detalii despre acest tip de exploatație și impozitarea acesteia sunt disponibile în publicația IRS 544.dacă aveți în vedere o investiție imobiliară, comparați ratele ipotecare pe Bankrate.,

  acțiuni pentru Întreprinderi Mici și obiecte de colecție: rata câștigurilor de capital de 28%

  două categorii de câștiguri de capital sunt supuse ratei de 28%: acțiuni pentru întreprinderi mici și obiecte de colecție.dacă ați realizat un câștig din stocul de afaceri mici calificat pe care l-ați deținut mai mult de cinci ani, în general, puteți exclude jumătate din câștigul dvs. din venit. Câștigul rămas este impozitat la o rată de 28%. Puteți obține specificul pe câștigurile de pe stoc calificat de afaceri mici în IRS Publication 550.,

  dacă câștigurile dvs. provin din colecții, mai degrabă decât dintr-o vânzare de afaceri, veți plăti, de asemenea, rata de 28%. Aceasta include veniturile din vânzarea de:

  • o operă de artă
  • antichități
  • pietre
  • Timbre
  • monede
  • metale prețioase
  • colecții de vin sau brandy

  ce se întâmplă dacă pierd bani pe investiții?

  dacă aveți pierderi de capital din investiții, veți dori cu siguranță să le solicitați pe impozitele dvs., deoarece le veți putea utiliza pentru a compensa orice alte câștiguri de capital pe care le aveți., Cu toate acestea, pierderile pe proprietatea personală, inclusiv propria casă, nu pot fi deduse din impozitele dvs.IRS se uită la totalul câștigurilor de capital atunci când se calculează impozitul, ceea ce înseamnă că pierderile dvs. pot compensa unele dintre câștiguri și pot atenua puțin lovitura. Deci, tu sau planificatorul dvs. financiar vă puteți echilibra strategic câștigătorii cu unii învinși pentru a vă minimiza impozitele.dacă aveți mai multe pierderi decât câștiguri, puteți chiar să solicitați o pierdere netă – până la 3.000 USD anual ca persoană fizică sau căsătorită în comun – și să reduceți povara fiscală globală., Mulți contribuabili se asigură că își asumă orice pierdere la care au dreptul, pentru a-și minimiza povara fiscală. Este o practică numită recoltarea pierderilor fiscale și vă poate economisi bani pe 15 aprilie.

  Aflați mai multe:

  • Ce o Biden președinția înseamnă pentru bani, impozitele și economia
  • Cum bonusuri sunt impozitate
  • 5 moduri de a investi fiscale IRS rambursare

  Vezi Mai multe