un plan de saldo de efectivo es un giro en el plan de pensiones tradicional. Al igual que una pensión tradicional, un plan de balance de efectivo ofrece a los trabajadores la opción de una anualidad de por vida. Sin embargo, a diferencia de las pensiones, los planes de saldo de efectivo crean una cuenta individual para cada empleado cubierto, completa con una suma global especificada. Establecer un plan de balance de efectivo ofrece ahorros potenciales para los empleadores.
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¿Qué es un plan de saldo de efectivo?,
en un plan de saldo de efectivo, se le dice a un empleado participante que tendrá acceso a una cierta suma al llegar a la jubilación. Digamos que esa suma es de 4 400.000. Para llegar a 4 400,000, el plan asume una combinación de contribuciones del empleador e interés compuesto a lo largo del tiempo. Cuando el empleado se jubila, puede tomar los 4 400,000 como una suma global o comprometerse a una anualidad que pague una parte de los 4 400,000 en cheques regulares.,
por cada año que un empleado gana beneficios con una empresa, acumula beneficios de acuerdo con la siguiente fórmula:
beneficio anual = (salario x tasa de crédito de pago) + (saldo de Cuenta x tasa de crédito de interés).
vamos a desglosar esos términos. El salario de un empleado es su salario. La tasa de crédito de pago es el porcentaje del salario del empleado que el empleador proporciona en contribuciones. Esto es a menudo entre el 5 y el 8 por ciento.
el saldo de la cuenta es lo que el empleado ya ha acumulado en beneficios y ganancias., La tasa de crédito de interés es un porcentaje que el empleador establece para el crecimiento de las contribuciones a lo largo del tiempo. Esto podría ser una tasa fija (5%, por ejemplo) o una tasa variable que está vinculada a otra cosa, como la tasa de interés de los bonos del Tesoro a 30 años.
en Efectivo Equilibrio Tradicional versus de Pensiones
en Efectivo balance de los planes de ganado popularidad cuando algunas empresas y de los gobiernos estatales comenzaron a convertir sus tradicionales planes de pensiones a planes de balance del efectivo como una alternativa a la congelación luchando pensiones., Si acaba de recibir noticias de que su pensión se está convirtiendo en un plan de saldo de efectivo, esto es lo que necesita saber:
los beneficios que ya ha ganado son (probablemente) seguros: mientras las empresas se mantienen a flote, pueden cambiar o congelar un plan de pensiones, pero no pueden renegar de los beneficios que sus empleados ya han ganado. Incluso si los términos del plan patrocinado por su empleador cambian para peor, aún tendrá acceso a los beneficios que acumuló bajo el plan original., Además, la mayoría de los fondos en la mayoría de los planes de beneficios definidos están asegurados federalmente a través de la Pension Benefit Guaranty Corporation, una agencia gubernamental.
la conversión a un plan de balance de efectivo es más favorable para los empleados más jóvenes: una pensión tradicional calcula sus beneficios de jubilación utilizando una fórmula basada en su tiempo con la empresa y su salario en sus últimos años de empleo. Si usted es un trabajador experimentado que ha escalado las filas y ahora está ganando bien, probablemente le interese tener una pensión que refleje ese crecimiento salarial., Los planes de balance de efectivo, por otro lado, ofrecen beneficios que se espacian más uniformemente a lo largo de la carrera de un trabajador y que crecen al mismo ritmo con el tiempo. Los dólares aportados al principio de la carrera de un trabajador tienen más tiempo para acumularse y, por lo tanto, son más valiosos.
saldo de efectivo vs. 401(k)
un plan 401 (k) es estrictamente un plan de contribuciones definidas (DC), mientras que un plan de saldo de efectivo se considera, dependiendo de a quién se lo pregunte, un plan de beneficios definidos (DB) o un plan híbrido DB-DC. Con un 401 (k), un empleado hace contribuciones a un plan de jubilación., El empleador que patrocina el 401 (k) puede o no hacer contribuciones equivalentes.
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Aquí está la gran diferencia entre un plan 401(k) y un plan de balance de efectivo: con un plan 401(k), el dinero que el empleado tendrá en la jubilación no está «definido».»En cambio, los beneficios de jubilación del empleado dependen del desempeño del mercado y de los fondos que mantienen las contribuciones 401(k). La empleada corre el riesgo de que una caída del mercado acabe con su 401(k).,
con un plan de balance de efectivo, por otro lado, se define la cantidad de dinero que un empleado puede esperar en la jubilación.»Eso es lo que lo convierte en un plan de beneficios definidos. El empleador, no el empleado, asume el riesgo de las fluctuaciones del mercado. En virtud de su estado de beneficio definido, los planes de saldo de efectivo están asegurados y deben ofrecer la opción de una anualidad vitalicia, ninguna de las cuales es válida para 401(k)S.,
opciones de saldo en efectivo
Si tiene un plan de saldo en efectivo a través de su empleador, puede elegir entre anualizar sus beneficios y recibir sus beneficios como una suma global. Si elige una anualidad, su saldo de efectivo se le pagará en porciones más pequeñas en los años posteriores a su jubilación. Si decide tomar una suma global, puede optar por tomar todo el dinero a la vez y transferirlo, ya sea a una IRA o al plan de un nuevo empleador.,
planes de saldo de efectivo para Propietarios de negocios
Los gobiernos estatales y las grandes empresas reciben mucha atención de los medios cuando deciden convertir un plan de pensiones tradicional a un plan de saldo de efectivo. Sin embargo, las pequeñas y Medianas Empresas también pueden beneficiarse del uso de un plan de saldo de efectivo.
Si eres propietario de un negocio, establecer un plan de saldo de efectivo para ti y tus empleados te deja con límites de contribución mucho más altos que los que obtendrías con un 401(k)., Esto puede ser un verdadero salvavidas si usted (o cualquiera de sus empleados) necesita hacer contribuciones considerables para ponerse al día para prepararse para la jubilación. Los límites de contribución para los planes de saldo de efectivo se basan en la edad y los top 200,000 superiores para los trabajadores de 60 años o más.
Además, las contribuciones al plan de saldo de efectivo de su empresa reducen sus ingresos imponibles. Incluso podría configurar un plan 401 (k) y un plan de saldo de efectivo si realmente desea poner las cosas en marcha. Solo espere pagar costos administrativos más altos para el plan de saldo de efectivo porque requiere certificación actuarial cada año.,
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línea de fondo
Si usted es un participante en un plan de saldo de efectivo, obtendrá estados de cuenta regulares que explican el valor hipotético de su cuenta de jubilación, más el dinero que puede esperar tener en la jubilación. Ya sea que elija tomar ese dinero como anualidad o en una suma global depende de usted.
con una anualidad, tienes menos control, pero disfruta de la tranquilidad que proviene de saber que no puedes gastar en exceso y dejarte sin nada en la vejez., Por otro lado, podría enfrentar beneficios reducidos si su empresa tiene problemas en el futuro. Esa es una de las razones por las que algunos empleados optan por tomar sus beneficios como una suma global y transferirlos a una cuenta IRA mientras puedan. Si elige una renovación, recuerde que está asumiendo la responsabilidad de hacer que sus beneficios duren el resto de su vida. Es importante planificar en consecuencia!
consejos para prepararse para la jubilación
- Averigüe cuánto necesitará ahorrar para jubilarse cómodamente., Una manera fácil de adelantarse en el ahorro para la jubilación es aprovechar la igualación del empleador 401(k).
- Trabajar con un asesor financiero. Según los expertos de la industria, las personas que trabajan con un asesor financiero tienen el doble de probabilidades de estar en camino de cumplir sus objetivos de jubilación. Una herramienta de emparejamiento como SmartAdvisor de SmartAsset puede ayudarte a encontrar una persona con la que trabajar para satisfacer tus necesidades. Primero responderás una serie de preguntas sobre tu situación y metas., Luego, el programa reducirá sus opciones de miles de asesores a hasta tres asesores de inversión registrados que se adapten a sus necesidades. A continuación, puede leer sus perfiles para obtener más información sobre ellos, entrevistarlos por teléfono o en persona y elegir con quién trabajar en el futuro. Esto le permite encontrar un buen ajuste mientras que el programa hace gran parte del trabajo duro por usted.