Qual é o método do balanço diário médio?
o saldo diário médio é um método contabilístico comum que calcula os encargos com juros considerando o saldo investido ou devido no final de cada dia do período de facturação, em vez do saldo investido ou devido no final da semana, mês ou ano.
Takeaways
- taxas de juro são calculadas utilizando o montante total devido no final de cada dia.,
- o saldo médio diário credita a conta de um cliente a partir do dia em que a empresa de cartão de crédito recebe um pagamento.os encargos com juros, utilizando o método do saldo diário médio, devem ser inferiores ao método do saldo anterior e superiores ao método do saldo ajustado menos comum.,
compreendendo o método do saldo diário médio
a lei federal da verdade em empréstimo (TILA) exige que os mutuantes divulguem o seu método de cálculo dos encargos financeiros, bem como as taxas percentuais anuais (APR), comissões e outros termos, na sua Declaração termos e Condições. Fornecer estes detalhes torna mais fácil comparar diferentes cartões de crédito.
TILA permite que os juros devidos sobre os saldos dos cartões de crédito sejam calculados de diversas formas., Os métodos mais comuns são:
- método do saldo diário médio: utiliza o saldo em cada dia do ciclo de facturação, em vez de um saldo médio ao longo do ciclo de facturação, para calcular os encargos financeiros.método do saldo anterior: as taxas de juro baseiam-se no montante devido no final do ciclo de facturação.método do saldo ajustado: baseia os encargos financeiros no(s) montante (s) devido (s) no final do ciclo de facturação actual, após a imputação de créditos e pagamentos.,
importante
um investidor deve compreender como a escolha de métodos contabilísticos utilizados por uma instituição para calcular os juros afecta o montante dos juros depositados na sua conta.
como funciona o método do saldo diário médio
o saldo diário médio totaliza cada dia para o ciclo de facturação e divide-se pelo número total de dias no ciclo de facturação., Em seguida, o saldo é multiplicado pela taxa de juro mensal para avaliar a carga financeira do cliente—dividindo a TAEG do titular do cartão por 12 calcula a taxa de juro mensal. No entanto, se o mutuante ou emissor de cartão usa um método que compõe os juros diariamente, o interesse associado com o saldo final do dia é adicionado ao saldo inicial do dia seguinte. Isso resultará em taxas de juros mais elevadas e o leitor deve confirmar que método está sendo usado”.
o saldo médio diário credita a conta de um cliente a partir do dia em que a empresa de cartão de crédito recebe um pagamento., Para avaliar o saldo devido, o emitente do cartão de crédito soma o saldo inicial para cada dia do período de faturação e subtrai quaisquer pagamentos à medida que chegam e quaisquer créditos feitos à conta do cliente nesse dia.os adiantamentos de Tesouraria são geralmente incluídos no saldo diário médio. O saldo total devido pode variar diariamente devido a pagamentos e compras.
método do saldo diário médio exemplo
um cartão de crédito tem uma taxa de juro mensal de 1,5 por cento, e o saldo anterior é de $500., No 15º dia de um ciclo de faturamento, a empresa de cartão de crédito recebe e credita o pagamento de um cliente de US $300. No 18º dia, o cliente faz uma compra de 100 dólares.
o saldo diário médio é ((14 x 500) + (4 x 200) + (12 x 300)) / 30 = (7,000 + 800 + 3,600) / 30 = 380 quanto maior o pagamento que um cliente paga e quanto mais cedo no ciclo de faturação o cliente faz um pagamento, menor os encargos financeiros avaliados. O denominador, 30 Neste exemplo, vai variar com base no número de dias no ciclo de faturação para um determinado mês.,
método do saldo diário médio Vs método do saldo ajustado Vs. método do saldo anterior
taxas de juro utilizando o método do saldo diário médio devem ser inferiores ao método do saldo anterior, que cobra juros baseados no montante da dívida transitado do ciclo de facturação anterior para o novo ciclo de facturação. Por outro lado, o método do saldo diário médio irá provavelmente incorrer em encargos de juros mais elevados do que o método do saldo ajustado, uma vez que este último baseia os encargos financeiros no saldo final do período de facturação corrente.,os emitentes de Cartões
utilizam o método do saldo ajustado muito menos frequentemente do que o método do saldo diário médio ou o método do saldo anterior.algumas empresas de cartões de crédito utilizaram anteriormente o método de facturação em duplo ciclo, avaliando o saldo diário médio de um cliente durante os dois últimos ciclos de facturação.
a facturação em duplo ciclo pode adicionar uma quantidade significativa de taxas de juro aos clientes cujo saldo médio varia muito de mês para mês., A Lei do cartão de crédito de 2009 proibiu a cobrança de dois ciclos em cartões de crédito.