Metodo di saldo medio giornaliero

Qual è il metodo di saldo medio giornaliero?

Il saldo medio giornaliero è un metodo contabile comune che calcola gli oneri per interessi considerando il saldo investito o dovuto alla fine di ogni giorno del periodo di fatturazione, piuttosto che il saldo investito o dovuto alla fine della settimana, del mese o dell’anno.

Key Takeaways

  • Gli interessi sono calcolati utilizzando l’importo totale dovuto alla fine di ogni giornata.,
  • Il saldo medio giornaliero accredita il conto di un cliente dal giorno in cui la società della carta di credito riceve un pagamento.
  • Gli oneri per interessi che utilizzano il metodo del saldo medio giornaliero dovrebbero essere inferiori al metodo del saldo precedente e superiori al metodo del saldo rettificato meno comune.,

Comprendere il metodo del saldo medio giornaliero

Il federal Truth-In-Lending-Act (TILA) richiede ai finanziatori di rivelare il loro metodo di calcolo degli oneri finanziari, nonché i tassi percentuali annuali (TAEG), le commissioni e altri termini, nella loro dichiarazione sui termini e condizioni. Fornire questi dettagli rende più facile confrontare diverse carte di credito.

TILA consente di calcolare gli interessi dovuti sui saldi delle carte di credito in vari modi diversi., I metodi più comuni sono:

  • Metodo di saldo medio giornaliero: utilizza il saldo di ogni giorno del ciclo di fatturazione, piuttosto che un saldo medio per tutto il ciclo di fatturazione, per calcolare gli oneri finanziari.
  • Metodo di saldo precedente: gli interessi si basano sull’importo dovuto alla fine dell’inizio del ciclo di fatturazione.
  • Metodo di saldo rettificato: basa gli oneri finanziari sull’importo o sugli importi dovuti alla fine del ciclo di fatturazione corrente dopo la registrazione di crediti e pagamenti.,

Importante

Un investitore deve capire in che modo la scelta di un istituto di metodi contabili utilizzati per calcolare gli interessi influisce sull’importo degli interessi depositati sul suo conto.

Come funziona il metodo del saldo medio giornaliero

Il saldo medio giornaliero totalizza il saldo di ogni giorno per il ciclo di fatturazione e si divide per il numero totale di giorni nel ciclo di fatturazione., Quindi, il saldo viene moltiplicato per il tasso di interesse mensile per valutare la carica finanziaria del cliente-dividendo il TAEG del titolare della carta per 12 calcola il tasso di interesse mensile. Tuttavia, se il creditore o l’emittente della carta utilizza un metodo che compone l’interesse giornaliero, l’interesse associato al saldo finale del giorno viene aggiunto al saldo iniziale del giorno successivo. Ciò si tradurrà in oneri di interesse più elevati e il lettore dovrebbe confermare quale metodo viene utilizzato”.

Il saldo medio giornaliero accredita il conto di un cliente dal giorno in cui la società della carta di credito riceve un pagamento., Per valutare il saldo dovuto, l’emittente della carta di credito somma il saldo iniziale per ogni giorno nel periodo di fatturazione e sottrae tutti i pagamenti in arrivo e gli eventuali crediti effettuati sul conto del cliente quel giorno.

Gli anticipi di cassa sono solitamente inclusi nel saldo medio giornaliero. Il saldo totale dovuto può variare giornalmente a causa di pagamenti e acquisti.

Average Daily Balance Method Example

Una carta di credito ha un tasso di interesse mensile dell ‘ 1,5% e il saldo precedente è di $500., Il 15 ° giorno di un ciclo di fatturazione, la società della carta di credito riceve e accredita il pagamento di un cliente di $300. Il giorno 18, il cliente effettua un acquisto di $100.

Il saldo medio giornaliero è ((14 x 500) + (4 x 200) + (12 x 300)) / 30 = (7,000 + 800 + 3,600) / 30 = 380 Più grande è il pagamento che un cliente paga e prima nel ciclo di fatturazione il cliente effettua un pagamento, minori sono le spese finanziarie valutate. Il denominatore, 30 in questo esempio, varierà in base al numero di giorni nel ciclo di fatturazione per un determinato mese.,

Metodo di saldo medio giornaliero Vs. Metodo di saldo rettificato Vs. Metodo di saldo precedente

Gli oneri di interesse utilizzando il metodo di saldo medio giornaliero dovrebbero essere inferiori al metodo di saldo precedente, che addebita gli interessi in base all’importo del debito riportato dal ciclo di fatturazione precedente al nuovo ciclo di fatturazione. D’altra parte, il metodo di saldo medio giornaliero probabilmente incorrerà in oneri di interesse più elevati rispetto al metodo di saldo rettificato perché quest’ultimo basa gli oneri finanziari sul saldo finale del periodo di fatturazione corrente.,

Gli emittenti di carte utilizzano il metodo del saldo rettificato molto meno frequentemente rispetto al metodo del saldo medio giornaliero o al metodo del saldo precedente.

Considerazioni speciali

Alcune società di carte di credito hanno utilizzato in precedenza il metodo di fatturazione a doppio ciclo, valutando il saldo medio giornaliero di un cliente negli ultimi due cicli di fatturazione.

La fatturazione a doppio ciclo può aggiungere una notevole quantità di interessi ai clienti il cui saldo medio varia notevolmente da mese a mese., Il CREDIT CARD Act del 2009 ha vietato la fatturazione a doppio ciclo sulle carte di credito.

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