Un piano di equilibrio di cassa è una torsione sul piano pensionistico tradizionale. Come una pensione tradizionale, un piano di equilibrio di cassa offre ai lavoratori la possibilità di una rendita a vita. Tuttavia, a differenza delle pensioni, i piani di saldo di cassa creano un conto individuale per ciascun dipendente coperto, completo di una somma forfettaria specificata. Stabilire un piano di equilibrio di cassa offre potenziali risparmi per i datori di lavoro.

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Che cos’è un piano di saldo di cassa?,

In un piano di equilibrio di cassa, un dipendente partecipante viene detto che lui o lei avrà accesso a una certa somma al raggiungimento del pensionamento. Diciamo che la somma è 4 400.000. Per arrivare a 4 400.000, il piano presuppone una combinazione di contributi del datore di lavoro e interessi composti nel tempo. Quando il dipendente va in pensione, lei può prendere il $400.000 come una somma forfettaria, o impegnarsi in una rendita che paga una parte del $400.000 in controlli regolari.,

Per ogni anno in cui un dipendente guadagna benefici con un’azienda, accumula benefici secondo la seguente formula:

beneficio annuale = (salario x tasso di credito retributivo) + (saldo del conto x tasso di credito di interesse).

Analizziamo questi termini. Salario di un dipendente è il suo stipendio. Il tasso di credito retributivo è la percentuale del salario del dipendente che il datore di lavoro fornisce in contributi. Questo è spesso tra 5 e 8 per cento.

Il saldo del conto è ciò che il dipendente ha già maturato in benefici e guadagni., Il tasso di credito di interesse è una percentuale che il datore di lavoro imposta per la crescita dei contributi nel tempo. Questo potrebbe essere un tasso fisso (5%, diciamo), o un tasso variabile legato a qualcos’altro, come il tasso di interesse sui buoni del Tesoro a 30 anni.

Cash Balance vs. Pension tradizionale

Cash balance piani guadagnato popolarità quando alcune aziende e governi statali hanno iniziato a convertire i loro piani pensionistici tradizionali a cash balance piani come alternativa al congelamento pensioni in difficoltà., Se hai appena ricevuto notizie che la tua pensione sta diventando un piano di saldo in contanti, ecco cosa devi sapere:

I benefici che hai già guadagnato sono (probabilmente) sicuri: mentre le aziende rimangono a galla, possono cambiare o congelare un piano pensionistico ma non possono rinunciare ai benefici che i loro dipendenti hanno già guadagnato. Anche se i termini del tuo piano sponsorizzato dal datore di lavoro cambiano in peggio, avrai comunque accesso ai benefici accumulati nell’ambito del piano originale., Inoltre, la maggior parte dei fondi nella maggior parte dei piani a benefici definiti sono assicurati a livello federale attraverso la Pension Benefit Guaranty Corporation, un’agenzia governativa.

La conversione in un piano di saldo di cassa è più favorevole ai dipendenti più giovani: una pensione tradizionale calcola le prestazioni pensionistiche utilizzando una formula basata sul tempo trascorso con l’azienda e sullo stipendio negli ultimi anni di lavoro. Se sei un lavoratore esperto che ha scalato i ranghi e ora guadagna bene, è probabilmente nel tuo interesse avere una pensione che rifletta quella crescita dei salari., I piani di equilibrio di cassa, d’altra parte, offrono benefici che sono più equamente distanziati per tutta la durata della carriera di un lavoratore e che crescono allo stesso ritmo nel tempo. Dollari contribuito all’inizio della carriera di un lavoratore hanno più tempo per composto, e quindi sono più preziosi.

Saldo di cassa vs. 401(k)

Un 401(k) è strettamente un piano a contribuzione definita (DC), mentre un piano di saldo di cassa è considerato, a seconda di chi si chiede, un piano a benefici definiti (DB) o un piano ibrido DB-DC. Con un 401 (k), un dipendente dà contributi a un piano di pensionamento., Il datore di lavoro che sponsorizza il 401 (k) può o non può dare contributi corrispondenti.

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Ecco la grande differenza tra un 401(k) e un piano di equilibrio di cassa: con un 401 (k), il denaro che il dipendente avrà in pensione non è “definito.”Invece, le prestazioni pensionistiche del dipendente dipendono dall’andamento del mercato e dei fondi che detengono i contributi 401(k). Il dipendente si assume il rischio che una crisi del mercato spazzerà via il suo 401(k).,

Con un piano di saldo di cassa, d’altra parte, la quantità di denaro che un dipendente può aspettarsi in pensione è “definita.”Questo è ciò che lo rende un piano a benefici definiti. Il datore di lavoro, non il dipendente, sopporta il rischio di fluttuazioni del mercato. In virtù del loro status a benefici definiti, i piani di saldo di cassa sono assicurati e devono offrire l’opzione di una rendita vitalizia, nessuna delle quali vale per 401(k)s.,

Opzioni di saldo in contanti

Se hai un piano di saldo in contanti tramite il tuo datore di lavoro, hai la scelta tra annuitizzare i tuoi benefici e ricevere i tuoi benefici come somma forfettaria. Se si sceglie una rendita, il saldo di cassa sarà pagato a voi in porzioni più piccole negli anni dopo il pensionamento. Se si decide di prendere un pagamento forfettario, si può scegliere di prendere tutti i soldi in una sola volta e rotolare sopra, sia a un IRA o al piano di un nuovo datore di lavoro.,

Piani di saldo di cassa per imprenditori

I governi statali e le grandi imprese ricevono molta attenzione da parte dei media quando decidono di convertire da un piano pensionistico tradizionale a un piano di saldo di cassa. Le piccole e medie imprese, però, possono anche beneficiare di utilizzare un piano di equilibrio di cassa.

Se sei un imprenditore, stabilire un piano di saldo di cassa per te e per i tuoi dipendenti ti lascia con limiti di contribuzione molto più alti di quelli che avresti ottenuto con un 401(k)., Questo può essere un vero e proprio salvagente se voi (o uno qualsiasi dei vostri dipendenti) bisogno di fare considerevoli contributi catch-up per prepararsi per la pensione. I limiti di contributo per i piani di equilibrio di cassa si basano sull’età e top top 200.000 per i lavoratori 60 e oltre.

Inoltre, i contributi al piano di saldo di cassa della tua azienda riducono il reddito imponibile. Si potrebbe anche impostare un 401 (k) e un piano di equilibrio di cassa, se si vuole veramente a calci le cose in marcia. Aspettatevi solo di pagare costi amministrativi più elevati per il piano di saldo di cassa perché richiede la certificazione attuariale ogni anno.,

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Linea di fondo

Se sei un partecipante a un piano di saldo di cassa, si otterrà dichiarazioni regolari che spiegano il valore ipotetico del tuo conto pensionistico, più il denaro che ci si può aspettare di avere in pensione. Se si sceglie di prendere quei soldi come una rendita o in una somma forfettaria dipende da voi.

Con una rendita, hai meno controllo, ma goditi la tranquillità che deriva dal sapere che non puoi spendere troppo e lasciarti senza nulla in età avanzata., D’altra parte, si potrebbe affrontare benefici ridotti se la vostra azienda si imbatte in guai lungo la strada. Questo è uno dei motivi alcuni dipendenti scelgono di prendere i loro benefici come una somma forfettaria e li rotolare in un IRA mentre possono. Se scegli un rollover, ricorda che ti stai assumendo la responsabilità di far durare i tuoi benefici per il resto della tua vita. È importante pianificare di conseguenza!

Suggerimenti per ottenere la pensione pronto

• Capire quanto è necessario risparmiare per andare in pensione comodamente., Un modo semplice per andare avanti sul risparmio per la pensione è approfittando del datore di lavoro 401 (k) corrispondenza.
• Lavorare con un consulente finanziario. Secondo gli esperti del settore, le persone che lavorano con un consulente finanziario hanno il doppio delle probabilità di essere sulla buona strada per raggiungere i loro obiettivi di pensionamento. Uno strumento di corrispondenza come SmartAdvisor di SmartAsset può aiutarti a trovare una persona con cui lavorare per soddisfare le tue esigenze. Per prima cosa risponderai a una serie di domande sulla tua situazione e sui tuoi obiettivi., Quindi il programma restringerà le tue opzioni da migliaia di consulenti a un massimo di tre consulenti di investimento registrati che soddisfano le tue esigenze. È quindi possibile leggere i loro profili per saperne di più su di loro, intervistarli al telefono o di persona e scegliere con chi lavorare in futuro. Questo ti permette di trovare una buona misura, mentre il programma fa gran parte del duro lavoro per voi.