actualizado 2021-01-14

La mayoría de las familias no son expertos en impuestos. Por lo tanto, cuando es el momento de contratar a un cuidador, especialmente si es la primera vez, saber todos los entresijos de lo que el IRS y su estado requieren puede ser confuso y abrumador. Para facilitar este proceso, desglosaremos todo lo que necesita saber sobre los impuestos sobre el empleo en el hogar, o impuestos de niñera, como se les llama comúnmente.,

• Qué son los impuestos de niñera
• Cómo pagar impuestos de niñera
• Cuáles son los beneficios de pagar impuestos de niñera
• Qué puede suceder si no paga impuestos de niñera
• cuánto tiempo se necesita para administrar impuestos de niñera

Son impuestos de niñera?

el impuesto de niñera es una combinación de requisitos fiscales federales y estatales detallados en la publicación 926 del IRS que las familias deben administrar cuando contratan a un empleado doméstico, como una niñera, un cuidador de personas mayores o un asistente personal., Los impuestos incluyen:

• impuestos retenidos del empleado: seguro social &impuestos de Medicare (fica), así como federal & impuestos estatales sobre la renta.

• Impuestos pagados por el empleador: seguro social &impuestos de Medicare, así como federal & seguro de desempleo estatal.

para el año fiscal 2021, los impuestos de niñera entran en juego cuando una familia paga a cualquier empleado doméstico 2 2,300 o más en un año calendario (o $1,000 o más en un trimestre calendario para los impuestos del seguro de desempleo).,

Nota: sus obligaciones variarán dependiendo de dónde viva. No todos los estados tienen impuestos sobre la renta, mientras que otros requieren impuestos adicionales para ser retenidos de su empleado, pagado por el empleador o ambos. Para ver los requisitos específicos donde vive, visite la página de impuestos de niñera para su estado.

¿qué hace que alguien sea un empleado doméstico?

de acuerdo con el IRS, un trabajador doméstico es un empleado si usted controla no solo qué trabajo se hace, sino también cómo se hace., En términos generales, eso significa que el empleado viene a su casa en el horario que usted dicta mientras sigue sus reglas. No importa si el trabajo es a tiempo completo o a tiempo parcial o si contrató al trabajador a través de una plataforma en línea, todavía se considera un empleado doméstico sujeto a impuestos si le paga más de $2,300 por año calendario. Las familias que clasifican erróneamente a su niñera como contratista independiente al proporcionar un Formulario 1099 para presentar impuestos pueden ser acusadas de evasión de impuestos.

Obtenga más información sobre por qué una niñera casi nunca se considera una Contratista Independiente.,

Cómo pagar impuestos de niñera

ahora vamos a entrar en el proceso de administrar realmente los impuestos de niñera. Hay cuatro elementos de acción principales que las familias deben cuidar:

1. solicitar números de Identificación Fiscal: necesita números de identificación fiscal federales y estatales para reportar sus impuestos de niñera. Puede obtener su número de identificación de empleador federal (Fein) del IRS y usar este número para obtener su número de identificación estatal de la Agencia Tributaria correspondiente en su estado.,

2. calcular y hacer un seguimiento de la nómina: debe calcular con precisión el salario bruto de su niñera, los impuestos retenidos de ellos y los impuestos correspondientes de su empleador cada período de pago. (Utilice nuestra calculadora de nóminas de niñera para ayudar).

3. presentar declaraciones de impuestos durante todo el año:

   • normalmente, cada trimestre, deberá presentar declaraciones de impuestos estatales. Algunos estados requieren presentaciones mensuales o anuales, así que verifique los detalles en su área para estar seguro.

   • debe enviar 1040 pagos estimados al IRS cuatro veces al año.,

4. Complete los formularios de impuestos de fin de año:

   • debe proporcionarle a su niñera un Formulario W-2 a fines de enero de cada año para que pueda usarlo para presentar su declaración de impuestos.

   • La administración del Seguro Social requiere que presente el Formulario W-3 y el Formulario W-2 Copia A. Esto les permite saber que usted ha retenido adecuadamente los impuestos FICA de su cuidador y ha remitido sus propios impuestos FICA durante todo el año.

   • necesita preparar un Anexo H y presentarlo con su declaración de impuestos federales.,

   • su estado también puede requerir un formulario de Conciliación anual, que resume los impuestos estatales sobre la renta que le retuvo a su niñera.

Si te has unido Care.com HomePay, manejamos todos estos procedimientos y devoluciones para usted. Echa un vistazo a cómo funciona nuestro servicio de impuestos de niñera.

lo que los empleados domésticos deben proporcionar

antes de que un cuidador comience a trabajar para una familia, hay tres cosas que deben proporcionar:

1. un número de Seguro Social o un numbern.

2. un Formulario I-9 completado con la identificación adecuada.,

3. un formulario federal W-4 completado y el formulario correspondiente de retención de impuestos estatales (si vive en un estado con impuestos sobre los ingresos).

Si su empleado necesita un formulario de retención de impuestos federales y/o estatales, tenemos versiones actualizadas disponibles para descargar.

¿cuáles son los beneficios de pagar impuestos de niñera?

ambas familias y sus niñeras realmente se benefician de la presentación de informes fiscales adecuados. Los empleadores pueden ser elegibles para exenciones fiscales para compensar el costo de sus impuestos de niñera y tienen menos de qué preocuparse si son auditados por el IRS o el estado., Los cuidadores también obtienen esta tranquilidad; además, es más fácil calificar para beneficios a corto y largo plazo como:

• ingresos del Seguro Social y cobertura de Medicare al jubilarse.

• prestaciones de desempleo si pierden su trabajo por causas ajenas a su voluntad.

• un historial de empleo verificable necesario para obtener préstamos hipotecarios para Automóviles y viviendas.

• reducción de los costos de atención médica a través de los subsidios proporcionados a través de la Ley de cuidado de Salud Asequible.

¿qué puede pasar si le paga a su niñera debajo de la mesa?,

Este es un ejemplo común de lo que puede suceder:

• su niñera trabaja para usted durante varios años sin que le retengan impuestos o usted pague impuestos sobre sus salarios.

• cuando sus hijos están en la escuela a tiempo completo, usted decide separarse de su niñera ya que sus servicios ya no son necesarios.

• Su niñera solicita beneficios de desempleo y debe incluirlo como su empleador anterior. La oficina de desempleo revisa el caso y encuentra que usted no presentó ninguna declaración de impuestos ni pagó al Fondo Estatal de seguro de desempleo.,

• como resultado, se le negarán los beneficios a su ex niñera y ahora puede esperar una auditoría del estado y del IRS.

• tendrá que pagar impuestos atrasados (Seguro Social, Medicare y seguro de desempleo) junto con multas e intereses. En algunos casos, podría ser acusado de evasión de impuestos y su licencia profesional podría estar en peligro.

¿cuánto trabajo implicará la presentación de impuestos de niñera?

El IRS estima que la familia promedio puede esperar pasar 50-55 horas al año administrando correctamente el proceso de impuestos de niñera., Esto incluye todos los requisitos de impuestos mencionados anteriormente, así como administrar la nómina de su empleado y responder a cualquier notificación enviada por el IRS y las agencias tributarias en su estado.

Lea más sobre cómo pagar impuestos de niñera usted mismo.

nuestros expertos en HomePay pueden hacerse cargo de todo el trabajo por usted. Desde el manejo de todo el papeleo hasta la presentación de sus declaraciones, nos encargamos de todo. Si esto le parece la mejor opción para su familia, comuníquese con nuestra oficina al (888) 273-3356 o no dude en comenzar en línea.,

próximos pasos:

• Averigüe cuánto debe pagar a su niñera
• descargue un contrato de niñera de muestra
• Use nuestra calculadora de impuestos para niñera para ayudarlo a establecer su presupuesto

* La información fiscal contenida en este artículo no debe usarse para ninguna relación real de niñera sin el asesoramiento y la orientación de un asesor fiscal profesional que esté familiarizado con todos los hechos relevantes. La información contenida en este documento es de naturaleza general y no pretende ser asesoramiento legal, fiscal o de inversión., Además, la información contenida en este documento puede no ser aplicable o adecuada para sus circunstancias específicas y puede requerir la consideración de otros asuntos.