Vous avez donc investi de l’argent — ou vraiment n’importe quel commerce d’actifs où vous êtes arrivé en tête. Félicitations pour le gros score.

mais ne comptez pas vos profits trop rapidement, parce que L’Oncle Sam veut sa part de vos gains, aussi. Si vous avez fait de l’argent sur un investissement, vous avez gagné un gain en capital et vous devrez payer de l’impôt sur celui-ci.,

et ce que vous payez dépend de combien de temps vous avez conservé ces actifs. Si vous avez un gain en capital à long terme-ce qui signifie que vous avez détenu l’actif plus d’un an – vous devrez 0%, 15% ou 20%, selon le revenu global que vous avez.

imposition des gains en Capital: à Court terme vs. long terme

les gains en Capital impôts sont divisés en deux grands groupes, à court terme et à long terme, selon combien de temps vous avez tenu l’actif.,

Voici les différences:

• L’impôt sur les gains en capital à court terme est un impôt appliqué aux bénéfices provenant de la vente d’un actif que vous détenez depuis moins d’un an. Les impôts sur les gains en capital à court terme sont rattachés à l’endroit où votre revenu vous place dans les tranches d’imposition fédérales, de sorte que vous les paierez au même taux que vos impôts sur le revenu ordinaires.
• l’impôt sur les gains en capital à long terme est un impôt appliqué aux actifs détenus depuis plus d’un an. Les taux d’imposition des gains en capital à long terme sont de 0%, 15% et 20%, selon votre revenu., Ces taux sont généralement beaucoup plus bas que le taux d’imposition sur le revenu ordinaire.

les Ventes de biens immobiliers et d’autres types d’actifs ont leur propre forme de gains en capital, et sont régis par leurs propres règles (voir ci-dessous).

quels sont les taux d’imposition des gains en capital?

alors que les taux d’imposition des gains en capital sont restés les mêmes qu’auparavant en vertu de la Loi sur les réductions D’impôt et L’emploi de 2017, le revenu requis pour être admissible à chaque tranche augmente chaque année pour tenir compte de l’augmentation des revenus des travailleurs. Voici les détails sur les taux des gains en capital pour les années d’imposition 2020 et 2021.,

-values à Long terme taux d’imposition pour l’2020 année d’imposition

Source: Internal Revenue Service

-values à Long terme taux d’imposition pour l’2021 année d’imposition

Source: L’Internal Revenue Service

Par exemple, en 2020, les déclarants individuels ne payez pas d’impôt les gains en capital si leur revenu imposable total est de 40 000 $ou en dessous. Cependant, ils paieront 15 pour cent sur les gains en capital si leur revenu est de 40 001 $à 441 450$. Au-dessus de ce niveau de revenu, le taux passe à 20%.,

en 2021, les déclarants individuels ne paieront aucun impôt sur les gains en capital si leur revenu imposable total est de 40 400 $ou moins. Le taux passe à 15 pour cent sur les gains en capital, si leur revenu est de 40 401 $à 445 850$. Au-dessus de ce niveau de revenu, le taux grimpe à 20%.

en outre, ces gains en capital peuvent être assujettis à l’impôt net sur le revenu de placement (NIIT), un prélèvement supplémentaire de 3,8% si le revenu du contribuable est supérieur à certains montants. Les seuils de revenu dépendent du statut du déclarant (individu, marié, déclaration conjointe, etc.).,

pendant ce temps, pour les gains en capital à court terme, les tranches d’imposition pour l’impôt sur le revenu ordinaire s’appliquent. L’2020 tranches d’imposition sont de 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% et 37%.

contrairement au taux d’imposition des gains en capital à long terme, il n’y a pas de taux de 0 pour cent ou de plafond de 20 pour cent pour les impôts sur les gains en capital à court terme.

alors que les impôts sur les gains en capital peuvent être ennuyeux, certains des meilleurs investissements, tels que les actions, vous permettent d’ignorer les impôts sur vos gains tant que vous ne réalisez pas ces gains en vendant la position., Ainsi, vous pourriez littéralement détenir vos investissements pendant des décennies et ne devoir aucun impôt sur ces gains.

comment fonctionnent les impôts sur les gains en capital

Si vous achetez des actions d’une valeur de 5 000 $en mai et les vendez en décembre de la même année pour 5 500$, vous avez réalisé un gain en capital à court terme de 500.. Si vous êtes dans la tranche d’imposition de 22 pour cent, vous devez payer L’Internal Revenue Service (IRS) 110 of de vos gains en capital de 500 gains. Cela vous laisse avec un gain net de 390$.

Au Lieu de cela, si vous conservez l’action jusqu’au mois de décembre suivant, puis que vous la vendez, à quel point elle a gagné 700$, c’est un gain en capital à long terme., Si votre revenu total est de 50 000$, vous tomberez dans la tranche de 15% pour ce gain en capital à long terme. Au lieu de payer 110$, vous paierez 105, et verrez un bénéfice net de 595 instead à la place.

Qu’est-ce qui compte comme gain en capital?

Si vous vendez un actif pour plus que ce que vous avez payé, c’est un gain en capital. Mais une grande partie de ce que vous possédez subira une dépréciation au fil du temps, de sorte que la vente de la plupart des biens ne sera jamais considérée comme un gain en capital. Cependant, vous êtes toujours responsable des impôts sur les gains en capital sur tout ce que vous achetez et revendez pour un gain.,

par exemple, si vous vendez des œuvres d’art, une voiture de collection, un bateau ou des bijoux pour plus que ce que vous avez payé pour cela, cela est considéré comme un gain en capital.

Les biens tels que les biens immobiliers et les objets de collection, y compris les œuvres d’art et les antiquités, relèvent de règles spéciales sur les gains en capital. Ces gains indiquent des taux d’imposition différents et parfois plus élevés (voir ci-dessous).

et n’oubliez pas que si vous avez vendu une crypto-monnaie telle que bitcoin pour un gain, vous serez également responsable des impôts sur les gains en capital.

Quel est l’impôt sur les gains en capital sur les ventes immobilières?,

encore une fois, si vous réalisez un bénéfice sur la vente d’un actif, il est considéré comme un gain en capital. Avec l’immobilier, cependant, vous pouvez être en mesure d’éviter certains des succès de l’impôt, en raison des règles fiscales spéciales.

pour que les bénéfices sur votre maison principale soient considérés comme des gains en capital à long terme, L’IRS dit que vous devez posséder la maison et y vivre pendant deux des cinq années précédant la vente. Dans ce cas, vous pouvez exonérer jusqu’à 250 000 profits en bénéfices de l’impôt sur les gains en capital si vous avez vendu la maison en tant que particulier, ou jusqu’à 500 000 if en bénéfices si vous l’avez vendu en tant que couple marié déposant conjointement.,

Si vous retournez simplement une maison pour un profit, cependant, vous pourriez être soumis à un impôt sur les gains en capital à court terme si vous achetez et vendez une maison dans un délai d’un an ou moins.

taux de gains en capital de 25% pour certains biens immobiliers

cependant, les règles diffèrent pour les biens de placement, qui sont généralement amortis au fil du temps. Dans ce cas, un taux de 25% s’applique à la partie du gain provenant de la vente de biens immobiliers que vous avez amortie. L’IRS veut récupérer certains des allégements fiscaux que vous avez obtenus via l’amortissement au fil des ans sur les actifs connus sous le nom de propriété Section 1250., Fondamentalement, cette règle vous empêche d’obtenir un double allégement fiscal sur le même actif.

vous devrez remplir la feuille de calcul dans les instructions de l’Annexe D de votre déclaration de revenus pour calculer votre gain (et votre taux d’imposition) pour cet actif, sinon votre logiciel fiscal fera le calcul pour vous. Plus de détails sur ce type de détention et son imposition sont disponibles dans la Publication 544 de l’IRS.

Si vous envisagez un investissement immobilier, comparez les taux hypothécaires sur Bankrate.,

actions et objets de collection des petites entreprises: taux de gains en capital de 28%

deux catégories de gains en capital sont assujetties au taux de 28%: actions et objets de collection des petites entreprises.

Si vous avez réalisé un gain sur les actions admissibles d’une petite entreprise que vous avez détenues pendant plus de cinq ans, vous pouvez généralement exclure la moitié de votre gain du revenu. Le gain restant est imposé à un taux de 28%. Vous pouvez obtenir les détails sur les gains sur les actions de petites entreprises qualifiées dans la Publication IRS 550.,

Si vos gains proviennent d’objets de collection plutôt que d’une vente d’entreprise, vous paierez également le taux de 28%. Cela comprend le produit de la vente de:

• Une oeuvre d’art
• Antiquités
• pierres précieuses
• Timbres
• Pièces
• métaux Précieux
• Vin ou de cognac collections

Que faire si je perds de l’argent sur les investissements?

Si vous avez des pertes en capital provenant de Placements, vous voudrez certainement les déduire de vos impôts, car vous pourrez les utiliser pour compenser tout autre gain en capital que vous avez., Cependant, les pertes sur les biens personnels, y compris votre propre maison, ne peuvent pas être déduites de vos impôts.

l’IRS examine le total de vos gains en capital lors du calcul de l’impôt, ce qui signifie que vos pertes peuvent compenser une partie des gains et adoucir le coup un peu. Ainsi, vous ou votre planificateur financier pouvez équilibrer stratégiquement vos gagnants avec certains perdants pour minimiser vos impôts.

Si vous avez plus de pertes que de gains, vous pouvez même réclamer une perte nette – jusqu’à 3 000 annually par année en tant que particulier ou marié produisant conjointement – et réduire votre fardeau fiscal global., De nombreux contribuables s’assurent de prendre toute perte à laquelle ils ont droit, afin de minimiser leur fardeau fiscal. C’est une pratique appelée récolte de pertes fiscales, et cela peut vous faire économiser de l’argent le 15 avril.

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