Les régimes de retraite à imposition différée parrainés par l’employeur comme 401(k)s et 403(b)s ont des règles sur le moment où vous pouvez accéder à vos fonds. En règle générale, si vous retirez des fonds avant l’âge 59½, vous déclencherez une pénalité fiscale IRS de 10%. La bonne nouvelle est qu’il existe un moyen de prendre vos distributions quelques années plus tôt sans encourir cette pénalité. Ceci est connu comme la règle de 55., Si vous envisagez une retraite anticipée ou si vous devez prendre de l’argent de votre régime 401(k) ou d’un régime similaire pour toute autre raison, il est utile de savoir comment fonctionne la règle de 55.

Quelle est la règle de 55?

en vertu de cette règle, vous pouvez retirer des fonds du régime 401(k) ou 403(b) de votre emploi actuel sans pénalité fiscale de 10% si vous quittez cet emploi au cours de l’année de vos 55 ans ou après. (Les travailleurs qualifiés de la sécurité publique peuvent commencer encore plus tôt, à 50 ans.) Peu importe si vous avez été licencié, licencié ou simplement démissionné.,

Les distributions ne sont pas complètement exemptes d’impôt: comme tous les retraits d’un 401(k) ou 403(b) traditionnel, vous devez payer de l’impôt sur le revenu. (L’employeur est tenu de retenir 20% de toute Règle de 55 retrait pour l’impôt fédéral sur le revenu, qui est non-négociable.) Seule la pénalité fiscale de 10% est contournée dans ce scénario.

en outre, notez que les employeurs ne sont pas obligés d’autoriser les retraits anticipés; et, s’ils le permettent, ils peuvent exiger que le montant total soit prélevé en un seul retrait forfaitaire. Cela pourrait vous exposer à un impôt sur le revenu plus élevé.,

Cette règle s’applique aux régimes 401(k) ou 403(b) actuels et non antérieurs. Le gouvernement ne permet pas les retraits sans pénalité avant 59 ½ des régimes que vous aviez avec un employeur précédent. Si vous voulez avoir accès à cet argent en vertu de la règle 55, vous devez transférer ces fonds dans votre régime 401(k) ou 403(b) actuel.

le Calendrier est Essentiel

Le calendrier de vos retraits précoces est important, dit Dave Lowell, planificateur financier certifié et fondateur de Votre Jeu d’Argent.,

« Si vous avez été employé pendant la majeure partie de l’année et que vous avez un revenu relativement élevé, il est logique de ne pas retirer d’argent en vertu de la règle de 55 au cours de cette année civile, car cela ajoutera à votre revenu total pour l’année et pourrait vous amener à passer à une tranche

la meilleure stratégie dans ce scénario pourrait être d’utiliser d’autres économies ou de retirer des placements après impôt jusqu’à ce que le prochain calendrier arrive. Cela peut entraîner votre revenu imposable étant beaucoup plus faibles.,

Alternatives à la règle de 55 retraits

La règle de 55, qui ne s’applique pas aux IRAs traditionnels ou Roth, n’est pas le seul moyen d’obtenir de l’argent de votre régime de retraite plus tôt. Par exemple, vous ne paierez pas la pénalité si les distributions sont prises tôt parce que:

• Vous devenez totalement et définitivement désactivé.
• vous décédez et votre bénéficiaire ou votre succession retire de l’argent du régime.
• vous prenez des distributions pour payer des frais médicaux déductibles qui dépassent 7,5% de votre revenu brut rajusté.,
• Les Distributions sont prises comme résultat d’un prélèvement IRS.
• Vous Recevez des distributions de réservistes qualifiés.

Vous pouvez également éviter la pénalité de retrait anticipé de 10% si des distributions anticipées sont effectuées dans le cadre d’une série de paiements périodiques sensiblement égaux, connus sous le nom de régime SEPP. Vous devez être séparé du service pour être admissible à cette exception si vous prenez de l’argent du régime d’un employeur, mais vous n’êtes pas assujetti à l’exigence de 55 ans ou plus. Les montants de paiement que vous recevriez seraient basés sur votre espérance de vie.,

Bottom Line

La règle de 55 vous permet de prendre de l’argent du régime de retraite de votre employeur sans pénalité fiscale avant l’âge de 59 ans 1/2, mais cela ne signifie pas nécessairement que vous devriez. La question de savoir si une retraite anticipée vous convient dépend en grande partie de vos objectifs et de votre situation financière globale.

« prendre sa retraite avant 62 ans ne signifie aucun revenu de sécurité sociale”, explique Lowell. « La personne doit s’assurer qu’elle sait d’où vient son revenu. »

par exemple, aurez-vous une pension sur laquelle vous pouvez compter?, Ou pourrez-vous puiser dans des comptes de placement imposables, des comptes d’épargne, des CDs ou d’autres actifs pour couvrir vos dépenses de retraite anticipée?

Si vous prévoyez de prendre une retraite anticipée mais que vous ne pensez pas avoir besoin de puiser dans votre 401(k) pour l’instant, réfléchissez à ce que vous pourriez en faire d’autre. Le laisser à votre employeur pour continuer à croître est une option; le rouler vers un IRA en est une autre. Plus vous réfléchissez à la façon et au moment d’utiliser ces actifs au préalable, mieux vous pourrez vous positionner pour une retraite anticipée financièrement saine.,

conseils pour la planification de la retraite

• vérifiez auprès de l’administrateur du régime de votre employeur s’il autorise une règle de 55 retraits et, si oui, si l’argent doit sortir en un seul paiement ou non.
• Si vous envisagez de quitter le marché du travail avant l’âge normal de la retraite, prenez le temps de comprendre ce que signifie votre régime de revenu de retraite. Utilisez un calculateur de retraite pour estimer combien vous aurez besoin à la retraite., Une calculatrice 401 (k) peut vous donner une idée de combien vous serez en mesure d’accroître votre épargne dans le régime de votre employeur avant la date de votre retraite cible.
• rencontrez votre conseiller financier pour discuter des avantages et des inconvénients d’une retraite anticipée. Ne pas avoir un conseiller financier? Trouver un conseiller qui correspond à vos besoins ne doit pas être difficile. L’outil gratuit de SmartAsset vous met en relation avec des conseillers financiers de votre région en 5 minutes. Si vous êtes prêt à être jumelé avec des conseillers locaux qui vous aideront à atteindre vos objectifs financiers, commencez dès maintenant.